业务蓝图阶段汇报.ppt

汇报内容 太太医贸销售组织结构 海滨制药销售组织结构 上海分公司销售组织结构 将来业务流程 将来(现有)业务流程区别、改进 将来(现有)业务流程区别、改进 将来(现有)业务流程区别、改进 将来(现有)业务流程区别、改进 将来(现有)业务流程区别、改进 准确、方便的具体业务回溯查询； 提供实时的销售业务进度信息； 实时反映客户欠款金额及其构成，并提供客户数期信用分析报表； 总部及各分部分产品的库存状态及批号追踪查询； 实时提供各分部分产品收发货、库存及回款情况； 实时进行销售部门各产品销售业绩查询、统计及对比分析； 分大区、分部及产品的获利性分析； 各分部费用预算与执行情况对比。 持续改进内容 汇报内容 将来业务流程清单 将来业务流程清单 将来业务流程主要改进内容 生产计划 改进目标 合理控制成品库存水平；提高生产计划的准确性和及时性 生产、销售、采购、库存信息集成 现有——慢 、分散 、不共享 销售预测、生产能力、材料采购各种信息很难有效集成 原材料采购基于预测，很难及时依照生产需求的变化等因素做出适当调整 各部门信息不共享 将来——快 、整合 、共享 利用系统销售运作计划、主生产计划、物料需求计划等集成功能，自动产生生产、采购计划 提前预知能力缺口，调整生产预测，为大宗原材料采购提供指导 销售、生产、采购计划整合在一个计划系统内，即独立又联系 成品、材料库存能实时更新、反馈，确保生产计划有效的执行 各部门计划与执行进度等信息共享，准确、及时 将来业务流程主要改进内容 生产控制 改进目标 规范生产订单执行流程的标准，保证生产连续性,有效性 现有 生产订单下达时不能及时获取材料库存信息，效率较低 材料、产品实现了批号管理，但不能及时、有效地跟踪、回溯 月底财务部门统一归集、核算生产订单成本 将来 生产订单下达前可通过材料可用性检查，保证生产有效执行 中间产品及部份材料生产耗用情况，自动根据生产报工倒冲生成 批号管理提供对材料领用的自动批次确定、查询，及材料、成品效期的控制 对订单的执行与成本的核算完全集成，可实时归集生产订单所发生的成本 利用系统邮件传递控制信息,减少纸面化操作 将来业务流程需补充管理细则 汇报内容 将来管理层获得的决策信息 未来持续改进内容 汇报内容 汇报内容 将来业务流程清单 将来业务流程清单 将来业务流程清单 汇报内容 新流程改进的原则 对现有流程的改进和分析 对现有流程的改进和分析 对现有流程的改进和分析 对现有流程的改进和分析 汇报内容 管理细则及制度 会计科目主数据维护细则 客户及供应商主数据审批细则 凭证制作、记帐、审批制度 期末处理管理规定 年度费用预算制订细则 月度资金计划及执行通报 管理细则及制度 （预）付款管理制度 员工借款管理细则 员工报销管理细则 开票申请、审批管理细则 应收款收款管理细则 催款管理细则 管理细则及制度 固定资产主数据维护管理制度 固定资产购置审批细则 固定资产购置招标细则 在建工程结转审批细则 资产管理员工作细则 固定资产清理审批细则 固定资产盘点管理细则 汇报内容 高级管理层获取的决策信息 资产负债表 损益表 现金流量表 高级管理层获取的决策信息 部门费用预算明细表 各部门付款明细表 总帐科目余额表 往来明细帐 供应商清单（按供应类别） 应付账款余额明细账 高级管理层获取的决策信息 客户主数据清单 客户应收帐款余额清单 员工借款余额、明细帐 员工借款账龄分析 员工借款清收情况 催款清单 高级管理层获取的决策信息 固定资产详情表 固定资产卡片 在建工程明细清单 资产盘点清单 高级管理层获取的决策信息 按产品品种规格、分部、客户 统计开票情况 应收款账龄分析报表（按品种） 按品种、分部、客户统计 应收账款的收款情况 汇报内容 汇报内容 将来业务流程清单 将来业务流程清单 将来业务流程清单 汇报内容 新流程改进和分析 原则之四：引入新的成本核算方法 新流程改进和分析 成本中心/内部定单管理制度。 成本中心/内部定单费用计划、控制管理制度。 生产成本核算管理制度。 获利性分析费用分摊管理制度 新流程改进和分析 可按生产订单分批及时核算、结转并分析目标/计划/实际生产成本 可及时查找各种成本报表信息，并实时监控 成本中心费用预算/实际对比 内部订单费用预算/实际对比 生产订单成本报表 产品成本报表 新流程改进和分析 减少重复核算的工作量（如材料价格） 系统自动生成相关报表(成本对比报表） 新流程改进和分析 原则之四：引入新的成本核算方法