中工国际工程股份有限公司全面风险管理与内部控制制度.PDFVIP

中工国际全面风险管理与内部控制制度 中工国际工程股份有限公司 全面风险管理与内部控制制度 第一章 总 则 第一条 为顺利开展全面风险管理工作，强化中工国际工程股份 有限公司 （以下简称“公司”）内部管理，稳步实现公司战略目标， 促进公司持续、健康、稳定发展，根据国务院国资委《中央企业全面 风险管理指引》、财政部等五部委《企业内部控制基本规范》、《企业 内部控制配套指引》和《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等 相关法规，结合公司实际情况制定本制度。 第二条 本制度所称公司风险，是指在公司未来发展过程中存在 的不确定性对公司实现战略及经营目标的影响。风险类型主要分为战 略风险、财务风险、市场风险、运营风险和法律风险五大类。 第三条 本制度中所称全面风险管理，是指公司围绕公司总体战 略目标，通过在管理的各个环节和经营过程中执行风险管理的基本流 程，培育风险管理文化，建立健全全面风险管理体系，包括风险管理 策略、风险管理的组织职能体系、风险管理信息系统和内部控制系统， 从而为实现风险管理的总体目标提供合理保证的过程和方法。 第四条 本制度中所称内部控制，是由公司董事会、监事会、经 理层和全体员工围绕公司战略目标、参照风险管理策略，共同实施的 针对投融资、财务、内部审计、法律事务、人力资源、工程管理、安 全生产等各项业务管理及其重要业务流程，旨在合理保证公司经营管 1 中工国际全面风险管理与内部控制制度 理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效 率和效果，制定并执行规章制度、程序和措施的过程。 第五条 全面风险管理与内部控制（以下简称“风险与内控”） 本质上是将风险预测与应对、制衡和监督的要求贯彻落实到业务管理 体系与流程中，形成有效的管理体系,二者不是孤立于公司业务的独 立的管理活动，而是融入公司各项活动中的不可或缺的管理行为，是 体现在公司内部各层次、各部门、各岗位，且贯穿于整个公司、全员 全过程参与的管理行为。 第六条 公司开展全面风险管理与内部控制工作应实现以下总 体目标： （一）确保将风险控制在与公司战略目标相适应并可承受的范 围内； （二）确保公司内外部信息沟通的真实、充分、可靠； （三）确保公司经营管理遵守有关法律法规； （四）确保公司有关规章制度和为实现经营目标而采取重大措 施的贯彻执行，保障经营管理的有效性，提高经营活动的效率和效果， 降低实现经营目标的不确定性。 第七条 本制度适用于中工国际工程股份有限公司本部以及所 属全资、控股子企业（以下简称“所属企业”）。 第二章 组织及责任体系 第八条 风险与内控工作决策机构由公司董事会、审计委员会、 全面风险管理与内部控制工作领导小组（以下简称“领导小组”）组 2 中工国际全面风险管理与内部控制制度 成，分别负责风险与内控理念的确立、文化宣贯的落实，重大风险策 略决策、制度性文件的审议等工作。 其中，领导小组由公司总经理、副总经理组成，负责指导、监督 风险与内控工作的开展。 第九条 风险与内控工作执行机构由全面风险管理与内部控制 工作小组（以下简称“工作小组”）、各职能部门、业务部门组成，负 责风险与内控管理具体流程的执行。 其中，工作小组由公司副总经理、各部门总经理及相关人员组成， 负责风险与内控工作的具体执行。 第十条 公司董事会作为最高决策机构，具体履行以下职责： （一）确定公司风险与内控工作总体目标和原则，统一公司风险 内控管理理念，督导公司风险内控管理文化的培育； （二）审议批准公司风险与内控工作组织架构设置及其职责方 案； （三）审议批准公司全面风险管理报告、年度内部控制评价报告 等专项报告； （四）决定对重大风险事件进行专