2016年企业所得操作流程.doc

企业所得税汇算清缴软件操作流程 一、登录下载网址： 1、直接登录网址：/ 2、浏览器搜索“中国纳税人”，找到“中国纳税人”网站，点击进入。 3、网页主界面找到软件专区下“企业所得税汇算清缴系统”，点击下载即可。 二、安装流程： 1、软件下载后，找到此图标，双击点开，或是解压文件后找到。 双击“setup.exe”进行安装。 2、安装完成后在电脑桌面上找到，双击点开。 3、在显示的主界面中录入纳税人识别号或是“admin”，密码默认“666666”. 三、汇算流程 A类报表（查账征收）的填写流程： 第一步：根据企业实际情况如实录入企业信息 注：圈里只是必填项的一部分 第二步，根据您企业实际业务选择应填写的相关数据（选择发生的业务） 第三步，根据具体的企业账目数据是在“数据采集”模块中进行录入的。 注意： 1、黄色底色条目的数???是自动生成 2、白色底色条目需手工进行录 3、蓝色条目双击弹出二级页面 数据采集录入完成后，退出数据采集系统后台自动计算，在最后的报表查验中查看生成数据。 注意：数据采集数据录入完成后，点击“×”号，退出后进入报表查验 第四步，报表查验：在此查看最后生成的报表数据。 功能：在此可以选择“打印”或“导出”报表成excel格式进行打印 注意：若生成数据有问题，此表是不能直接进行修改的，需退出报表查验，在“数据采集”中找到相应数据进行更改 第五步，若核对无误后，选择电子申报， 在弹出的界面中选择报税方式： 如果平时报税用户名和密码报税的请在此框录入企业“登录河北地税局网上办税中心的用户名和密码”。 如果平时报税用“ca”证书，请插上CA只选择对应的CA，弹出的CA的新窗口中录入密码。 注：两种方式只选择一种 客户电子申报的时候如果预缴金额填错，会提示，企业可以根据提示填写 省局1.5号下的通知 金三—-申报征收—申报征收迁移数据补偿—企业所得税弥补亏损台账录入。 关于“企业所得税弥补亏损台账录入”模块的使用说明  发布日期： 2016-01-05  由于新旧系统企业所得税弥补亏损台账底层表的设计差异较大，造成原有系统部分纳税人的企业所得税弥补亏损台账数据无法进行迁移，税务人员可以通过该功能模块录入企业所得税弥补亏损台账数据，供后续企业所得税申报使用。 该功能由管理分局_税源管理岗使用。 办理本业务时，纳税人需提供以下资料： 《企业所得税弥补亏损明细表》并加盖公章，税务机关要求的其他资料。如涉及稽查问题，需提供稽查相关资料。 电脑操作： 录入纳税人识别号后回车带出纳税人基本信息，在“企业所得税弥补亏损明细信息”栏点击【增行】，录入弥补亏损明细信息，点击【保存】。 如录入错误，在未产生后续申报的前提下，可以进行修改（删除）。步骤如下：在该模块录入纳税人识别号后回车带出纳税人基本信息，点击【查询】，即可带出已录入的明细信息，在原基础上进行修改（如需删除点击【删行】），点击【保存】。 注意事项： 1) 如已产生后续申报，则不可对已录入的信息进行修改或删除，且后台无法处理。请检查无误后再进行后续申报。 2) 如纳税人只有亏损信息，没有以后年度弥补金额，一般只录入第2列即可。注意如果为亏损额需录入负数。 3) 只可以对已进行过企业所得税年报的年度，录入明细信息，如先通过该模块录入信息后再进行年报，系统会提示该年度有两次弥补亏损信息，不允许继续进行申报。 4) 如录入2013年或以前年度的亏损，2014年有盈利，则月季度申报或年报均可弥补，且月季度申报时，系统自动监控第7行弥补以前年度亏损录入值是否超过总金额。例如：2013年录入亏损明细信息共计400000元，2014年第一季度申报时第7行录入100000元，第二季度申报时如录入金额过大，系统仍提示“当前弥补以前年度亏损累计金额大于可结转以后年度弥补的亏损额合计值 400000.0 ，请重新填写”，但实际允许录入最大金额为300000元。 5) 该模块与年报表表样有区别，该模块中的“后*年度弥补金额”指的是所录入年度的后*年度，如图所示： 6) 该模块只可录入2010——2014年之间的弥补亏损情况，如2015年有亏损，不能通过该模块录入，应年报时体现。 7) 录入时“后一年度弥补金额——后五年度弥补金额”5列中只有标记年份为2011——2014年的表格框内可录入数据，2015年如有弥补金额应在年报中体现。 申报成功后登陆“河北地税网上办税平台”，在“已填写未申报”模块中找到已经上传的报表，全部选中后进行申报扣款。到此处申报结束。 若是B??企业（包括费用核定和收入核定） 第一步，基础设置 注意：B类企业征收方式选择后，税务机关核定的应税所得率必填。 第二步、核