居易科技股份有限公司资金贷与他人作业程序.PDFVIP

居易科技股份有限公司 資金金貸與他人作業程序 第 一 條 目的 本公司為配合業務實際需要，在不違反公司法第十五條規定之原則 下，特訂定本作業程序。 本公司有關資金金貸與他人事項，除法令另有規定者外，應依本作業程 序規定辦理。 第 二 條 法令依據 本作業程序悉依金金融監督管理委員會證券期貨局（以下簡稱證期局） 「公開發行公司資金金貸與及背書保證處理準則」之規定訂定。 第 三 條 資金金貸與對象 本公司資金金貸與，以下列對象為限： 一、與本公司有業務往來之公司或行號。 二、有短期融通資金金必要之公司或行號。 所稱「短期」，係指一年或一營業週期（以較長者為準）之期間。 本公司直接及間接持有表決決權股份百分之百之國外公司間，從事資金金 貸與，不受第一項第二款之限制。 第 四 條 資金金貸與他人之評估標準 一、本公司與他公司或行號間因業務往來關係從事資金金貸與者，應依 第五條第一項第二款之規定。 二、本公司與他公司或行號間，經董事會認有短期融通資金金之必要而 從事資金金貸與者，以下列情形為限： （一）與本公司屬母子公司關係，因業務需要而有短期融通資金金 之必要者。 （二）本公司採權益法投資之公司或行號，因購料或營運週轉需 要而有短期融通資金金之必要者。 所稱子公司及母公司，應依證券發行人財務報告編製準則之規定認定 之。 第 五 條 資金金貸與總額及個別對象之限額 一、本公司資金金貸與他人之總額，以不超過本公司淨值之百分之四十 為限，惟因董事會認有短期融通資金金之必要，而將資金金貸與他人 之累計金金額，不得超過本公司淨值之百分之四十。 二、本公司資金金貸與個別公司或行號之限額，其與本公司有業務往來 者，不得超過申貸資金金公司或行號與本公司最近年度業務往來金金 額之百分之三十或最近三個月業務往來金金額之百分之一百二十孰 高者，且不得超過本公司淨值之百分之二十五；其因董事會認有 短期融通資金金之必要者，不得超過本公司淨值之百分之十。 三、本公司直接及間接持有表決決權股份百分之百之國外公司間之限 額，不得超過本公司淨值之百分之二十五。 所稱「淨值」，係指證券發行人財務報告編製準則規定之資產負債 表歸屬於母公司業主之權益。 第 六 條 資金金貸與期限 本公司資金金貸與之期限，其與本公司有業務往來之公司或行號，其資 金金貸與期限不得超過一年或一營業週期（以較長者為準）。 本公司直接及間接持有表決決權股份百分之百之國外公司間，其資金金貸 與期限不得超過一年或一營業週期（以較長者為準）。 第 七 條 計息方式 本公司資金金貸與之利率，不得低於本公司向金金融機構短期借款之平均 利率，本公司貸款利息之計收，以每月繳息一次為原則。如遇特殊情 形，得經董事會同意後，依實際需要予以調整。 第 八 條 決決策層級 本公司擬將資金金貸與他人時，均應經董事會決決議辦理，不得授權其他 人決決定。 本公司與子公司間，或本公司之子公司間之資金金貸與，應依前項規定 提董事會決決議，並得授權董事長對