北京邮电大学财务处报账须知（2011修订）.doc

PAGE13 / NUMPAGES13 北京邮电大学财务处报账须知 （2011修订） 目录  TOC \o 1-3 \h \z \u  HYPERLINK \l _Toc298395760 第一部分 经费卡管理  PAGEREF _Toc298395760 \h 2  HYPERLINK \l _Toc298395761 第二部分 现金管理  PAGEREF _Toc298395761 \h 2  HYPERLINK \l _Toc298395762 一、现金支付范围  PAGEREF _Toc298395762 \h 2  HYPERLINK \l _Toc298395763 二、现金预约流程  PAGEREF _Toc298395763 \h 2  HYPERLINK \l _Toc298395764 第三部分 支票管理  PAGEREF _Toc298395764 \h 3  HYPERLINK \l _Toc298395765 一、支票使用范围  PAGEREF _Toc298395765 \h 3  HYPERLINK \l _Toc298395766 二、支票使用规定  PAGEREF _Toc298395766 \h 3  HYPERLINK \l _Toc298395767 第四部分 借款规定  PAGEREF _Toc298395767 \h 3  HYPERLINK \l _Toc298395768 一、借款流程  PAGEREF _Toc298395768 \h 3  HYPERLINK \l _Toc298395769 二、借款规定  PAGEREF _Toc298395769 \h 4  HYPERLINK \l _Toc298395770 第五部分 报销规定  PAGEREF _Toc298395770 \h 5  HYPERLINK \l _Toc298395771 一、报销流程  PAGEREF _Toc298395771 \h 5  HYPERLINK \l _Toc298395772 二、发票要求  PAGEREF _Toc298395772 \h 5  HYPERLINK \l _Toc298395773 三、酬金报销  PAGEREF _Toc298395773 \h 6  HYPERLINK \l _Toc298395774 四、具体项目报销规定  PAGEREF _Toc298395774 \h 7  HYPERLINK \l _Toc298395775 五、票据整理  PAGEREF _Toc298395775 \h 11  HYPERLINK \l _Toc298395776 六、双人签字  PAGEREF _Toc298395776 \h 11  HYPERLINK \l _Toc298395777 第六部分 发票管理  PAGEREF _Toc298395777 \h 11  HYPERLINK \l _Toc298395778 一、发票使用规定  PAGEREF _Toc298395778 \h 11  HYPERLINK \l _Toc298395779 二、发票借用流程  PAGEREF _Toc298395779 \h 12  HYPERLINK \l _Toc298395780 三、发票作废管理  PAGEREF _Toc298395780 \h 12  HYPERLINK \l _Toc298395781 第七部分 其他事项  PAGEREF _Toc298395781 \h 12  第一部分 经费卡管理 一、自2011年9月1日起，财务报销业务实行网上办理，不再办理实体经费卡。新立项目通过电子邮件通知项目负责人。 二、使用过程中，如负责人变更，请提前书面申请；因临时出差或有其他原因暂时不能签字，出具代理签字委托书，并注明签字有效期限报会计核算科备案。 三、不再使用及已结题项目经费卡请交回财务处。 第二部分 现金管理 一、现金支付范围 1、金额不超过5000元的借款及报销业务可支付现金；超过5000元的借款及报销款需通过邮局转账支付，报账人员可通过网报转账支付或直接向财务人员提供相应账号信息。 2、丧葬费及抚恤金报销可支付现金。 3、校外人员劳务费金额超过5000元的，需提前预约。 二、现金预约流程 报账人员需通过网上系统预约现金。 当日12:30前预约次日及以后现金