营运资金管理[最终版].pptVIP

;营运资金管理原理;营运资金管理原理;营运资金管理原理;营运资金管理原理;图8-1;营运资金管理原理;营运资金管理原理;营运资金管理原理;营运资金管理原理;营运资金管理原理;营运资金管理原理;营运资金管理原理;营运资金管理原理;.图8-2;营运资金管理原理;.图8-3;营运资金管理原理;图8-4;.图8-5;营运资金管理原理;表6-1;表6-2;表6-2;表6-2; 第二节 现金和有价证券管理;一、现金管理的目的和内容;企业持有现金的动机 ;目标1—流动性 必须持有足够的现金以便支 付各种业务往来的需要。 ;现金管理的内容 ;二、目标现金持有量的确定;持有现金成本;成本分析模型;最佳现金持有量的确定 ;存货模型;存货模型;存货模型;存货模型;目标现金持有量的存货模型; 公司能够确定其未来的现金需求; 现金支付在整个期间内平均分布的; 利率(持有现金的机会成本)是固定不变的; 每一次公司把有价证券转化为现金所支付的交易成本固定。 ;随机模型;随机模型 随机模型有两个控制界限（Control Limits），即上限H、下限L和一个回归点（Return Point）。 ;随机模型;现金周转模式;因素分析模式;三、现金收支日常管理和闲置现金投资管理;集中银行法 企业建立多个收款中心来加速现金流转 优点 缩短客户邮寄支票时间和支票托收时间，缩短了现金