崇左市红十字会单位资产清查工作报告.doc.docVIP

PAGE  PAGE 5 崇左市红十字会单位资产清查工作报告 根据《行政事业单位资产清查暂行管理办法》等有关规定，我单位已按时完成资产清查的主体工作，现将有关清查的工作情况报告如下： 一、单位基本情况 （一）单位性质 崇左市红十字会单位机构类型是社会团体，单位性质为党政群机关。 （二）财务隶属关系 红十字会预算归口部室为社会保障和就业，使用的预算主要科目有208类社会保障和就业中的红十字事业，离退休预算科目为20805社会保障和就业中的行政事业单位离退休。 （三）岗位设置情况 根据崇编〔2007〕126号文，市红十字会定为副处级社会团体，由市人民政府直接领导联系，内设办公室和救助救护部2个部(室)，工资福利编制为事业编制6人，其中会长一名(兼)，兼职副会长若干名，专职副会长( 副处级)1名,部(室)科级领导职数2名。目前实有人数6人。本单位为一级预算单位，无所属二级预算单位。 （四）单位人员情况 市编制办核定红十字会人员编制为6人，其中：专职副会长( 副处级)1名，部(室)科级领导2名，工勤1名。目前在职职工实有人数6人，离退休人员9人。 （五）单位财务会计制度情况 红十字会执行的是行政会计制度。 （六）预算收支情况 2015年收入总预算 60.27 万元，2015年度财政拨款支出56.71万元，其中：基本支出42.71万元， 项目支出14.00万元。 二、资产清查工作总体状况 （一）资产清查工作基准日。 本单位资产清查工作基准日为2015年12月31日。 （二）资产清查范围 清查范围为2015年12月31日以前经机构编制管理部门批准成立的、执行行政事业单位财务和会计制度的各级各类行政事业单位、社会团体；执行民间非营利组织会计制度、并同财政部门有经费缴拨关系的社会团体等单位。 （三）资产清查工作组织实施情况 1.资产清查工作方案制定情况 ①单位成立资产清查小组，组长：邓钧，组员：李玉珍、李志。组长负责统筹、复审工作；组员负责资产清查盘点、资产清查建卡录入等具体工作。 ③具体工作分配 单位资产盘点工作：李玉珍、李志；资产清查建卡、贴标签及上报工作：李志；财务清理清查工作：李玉珍；统筹复核工作：邓钧。 2.资产清查工作方案实施情况 　 ①认真学习有关文件，全面理解认识本次清查工作的意义、任务和目的，端正态度成立相关组织，各项登记工作要做到账实相符，不重不漏，查清资产来源，支付和管理情况，财务账目要清楚，彻底查清经济状况。 ②成立以市红十字会秘书长为组长的清查工作领导小组。 ③根据制定的工作方案，人员全部能到位，实施资产盘点、财务的清理清查、资产清查系统卡片录入及上报工作。 　　　3.聘请中介审计情况。 本单位未聘请中介审计。 （四）资产清查工作取得的成效及存在的问题 本次资产清查工作使单位的资产管理规范化得到了很大的加强，更清楚如何处置资产报废的资产和待报废资产以及资产报废的流程；通过本次清查确认核准了单位在用、待报废、报废的资产。存在问题：本次清查工作中发现原来已经报废的资产，在财务帐上未及时核销，导致出现帐上有，资产不存在的情况，造成了人为的资产盘亏。 三、资产清查工作结果 （一）单位清查出的资产盘盈、资产损失、资金挂账情况。 本单位清查出的资产盘盈为0元；资产损失为7484.70元；资金挂账为0元。 （二）资产盘盈、资产损失、资金挂账原因分析 资产损失原因：1、2015年报废的资产，在财务帐上没有同步清除，未做到帐实相符；2、已经使用损毁的办公椅子没有及时的做报废处理。 （三）资产盘盈、资产损失、资产挂账证明材料 固定资产盘亏清单及损失原因说明： Ty2004000001神州电脑和TY2004000002佳能打印机，已经报废未在财务帐上挂销； JJ2011000001急救箱，使用中损毁未及时进行报废处理； JJ2009000003木扶手办公椅和JJ994000001办公桌，损毁未及时进行报废处理。 附件：废旧物资回收清单 （四）单位申报核实资产盘盈、资产损失、资金挂账的处理预案 对单位资产盘亏损失的做好登记，及时在财务账面上登记，做到帐实相符。 四、对资产清查暴露出来的单位资产、财务管理中存在的问题、原因进行分析并提出改进措施等 （一）存在的实际问题 本单位在资产清查中存在问题是1、无专人管理资产；2、对于资产的报废处理不及时与财务挂钩，导致帐实不符。 （二）原因分析 出现问题原因是对资产管理不重视，导致只是让财会人员进行记录，未对资产进行相应的有效科学管理。 （三）改进措施 指定专人对国有资产进行管理。 五、单位资产管理情况 目前本单位在资产清查中加强了管理，整改了存在的问题，国有资产使用状况良好。