第五章商业银行的资产业务选编.ppt

第五章 商业银行的资产业务;主要内容：;;第一节 认识银行资产业务的概况;一、了解银行资产的分类;现金资产;1、现金资产对银行业务以及资金运营的重要意义;2、在业务运营过程中，银行必须满足的现金需要;商业银行现金资产的基本类型;商业银行现金资产的管理;证券投资业务;证券投资对象;二、认识商业银行资产的功能;;第二节 对商业银行贷款进行分类;一、贷款制度和政策;*;*;*;*;*;*;*;*;*;*;*;*;*;*;*;*;票据贴现与票据质押的区别：;*;按贷款的用途划分：;*;*;正常贷款;关注贷款;次级贷款;可疑贷款;损失贷款;*;*;*;*;现行贷款利率;第三节 贷款的原则和流程;二、贷款业务操作流程;贷款调查的6C原则;客户融资条件一览表;客户融资条件一览表;;上 报 审 批;; 一、贷款定价原则 利润最大化原则 扩大市场份额原则 保证贷款安全原则 ;（一）成本加成定价法;（二）基础利率定价法（市场龙头定价模型）;风险利率水平 ;（三）银行优惠贷款利率定价法;第五节 不良贷款的管理;;;;;我国主要商业银行不良贷款情况（亿元）;2007 年各类商业银行不良贷款情况;招商银行贷款分类情况（人民币百万元 ）;（二）不良贷款的成因和发现 1、成因：　;　　　 ;不良贷款的监测;　　　 ;　　　 ;　　　 ;（三） 不良贷款的处理;不良贷款管理的基本原则;处理不良贷款的主要方法;（四）贷款损失处理与呆账准备金制度;普通准备金是商业银行按照贷款余额的一定比例提取的，是针对贷款组合不确定的损失而提取的。 由于损失还未实际发生，按照《巴塞尔协议》可计入资本基础。 只与贷款的总量有关，而与不良贷款的内在损失程度无关。我国商业银行现行的按照贷款余额 1% 计提的贷款呆帐准备金就相当于一般准备金。;;专项准备金计提标准;;2、准备金的计算步骤;例：一笔贷款100万元，其中有20万为损失类贷款，则应提取专项准备金20万，提取普通呆账准备金为（100-20）x1%=0.8万银行应提准备金总量=20+0.8=20.8万;;活期贷款;透支贷款;（1）自营贷款。指贷款人以合法方式筹集到的资金并自主发放的贷款，因此发生的贷款风险由贷款人自行承担，贷款期满后由贷款人收回本金和利息。 （2）委托贷款。指由政府部门、企业、事业单位和公民个人等委托人提供资金，由贷款人（即接受委托的金融机构）根据委托人确定的贷款对象、用途、金额期限、利率等条件，代为发放贷款，并监督该款项的使用，在贷款期满时协助委托人收回贷款的本金和利息。;