基础设施管理程序为.docVIP

天津万科物业管理有限公司程序文件编号TJVKWY6.3－Z01 名称基础设施管理程序版本A/1 第 PAGE 6页共 NUMPAGES 6页编制谭湘潍更改谭湘潍审核刘文华批准田佐平生效期2005年7月18 日  1、目的 加强对公司资产的管理，保证公司资产的安全、完整，充分发挥资产使用的效能。 2、范围 本制度适用于天津万科物业管理有限公司对资产的管理。 3、定义 3.1 资产的释义：根据物品的价值和使用期限，分为固定资产类、资产类、低值易耗物品类。 3.2 单位价值在人民币2000元以上（含2000元），使用年限在一年以上的有形资产（包括电 子设备、电脑设备、房屋建筑物、运输设备、机械设备以及其它设备） 列入固定资产类。 3.3 单位价值在人民币100元以上（含100元）2000元以下的，使用年限在一年以上的各种 用具物品（包括普通的办公家私、小件电脑设备、办公设施、工程工具等）列入资产 类。 3.4 单位价值在人民币100元一下的物品，列入低值易耗物品类。 3.5 电脑软件类的资产，根据其价值的大小，分别列入固定资产和资产的管理。 3.6 为便于实物的管理，个别设备（如：工程设备中的水泵、保洁设备中的除草机等同等、同 类设备）虽然其单价不足人民币2000元，也可列入固定资产管理范围。 3.7 资产物品中（如：玻璃、印刷品等）无论时价花费多少，都不纳入资产范畴，只办理入库、出库手续，登录流水帐本； 4、职责 资产主管部门 4.1.1 办公室是公司资产实物管理的主管部门，负责对各管理处资产管理的指导监控和本部资产的实物管理。 4.1.2财务管理部是公司资产帐务管理的主管部门，着重从资产的原值、已提折旧、净值等方面对公司资产进行监控和管理。 4.1.3各管理处负责本管理处资产实物管理，接受公司办公室及财务管理部的监控和管理。 4.2 电子办公设备类资产的管理 办公室是公司电子办公设备类实物管理的专业部门，负责对公司电子办公设备类资产进行 专项管理，对电子办公设备类资产的购进、配置、使用、维修及报废等进行全面的登记和管理。 4.3 各部门、各管理处对资产的使用和保管要明确责任人，各部门、各管理处的责任人对使用 资产负有妥善保管、安全使用的责任。 5、方法和过程控制 5.1 资产的分类和使用年限 根据现行的会计核算制度及公司资产的具体情况，资产的分类和固定。 5.1.1对如固定资产及资产的使用年限及编号方法如下： 资产大类及代号资产总分类资产明细分类使用年限资产分类资产代号明细分类固 定 资 产 G资 产 Z 机械、工具、设备JX1、工程工具10年2、保洁工具3、变电箱设备4、其他运输设备YS1、安全巡逻自行车10年2、食堂采购三轮车3、东丽湖船只4、公务车辆5、其他家私类JS1、柜、沙发、会议台5年2、办公台（桌）3、办公椅4、其它通讯设备TX1、对讲机（套）5年2、电话机3、喊话器4、其他安防器械设备AF1、车闸系统10年2、消防系统3、门禁管理机4、灭火器5、铝合金岗亭6、其他电脑设备（非安防）DN1、台式电脑全套5年2、手提电脑电子设备DZ1、日常家用电器5年2、办公用设备娱乐设备（非电子）YL1、娱乐经营设施、5年2、员工福利娱乐设施其他类QT其他设备5年 5.1.2 对于低值易耗物品，只需记录流水帐册。 5.2资产登记的要求： 5.2.1本部及各管理处要分别做好固定资产、低值易耗品的登记，登记在《万科物业年度固定 资产盘点表》中。 5.2.2为方便公司资产的统计，总部及各管理处统一按上述资产大类及总分类进行固定资产登 记。 5.2.3资产的编号规则：XXXX（天津物业公司＋固定资产/资产）-XX（固定资产/资产的类别称为资产代号）- XXXXXX（固定资产/资产的序号）其中，公司编号左起前两位为公司所在地区拼音简称，如：天津为TJ；第三位为公司业务类型简称，如：物业为W；第四位为资产类型简称，如：固定资产为G ，资产为Z；如:属于固定资产，汇总后为：TJWG 5.2.