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商业银行经营学期末复习知识点 第一章 概念： 1、商业银行：商业银行是以追求最大利润为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并为客户提供多功能、综合性服务的金融企业。 2、分行制：在总行之下，可在本地或外地设有若干分支机构，并都可从事银行业务的商业银行，下属所有分行由总行领导指挥。 3、持股公司制：又叫集团银行制。由一个集团成立股权公司，在由该公司收购或控制（25%以上的投票权）若干独立的银行。银行的业务和经营决策由股权公司控制。 4、金融控股公司：持股公司的一种。是由一家大银行直接组织一个持股公司，控制若干较小的银行。 5、流动性：指金融资产在短时间内在价值不折损的情况下变现的能力。包括资产变现的成本和速度两个方面。 小题： 商业银行的功能：信用中介、支付中介、金融服务、信用创造、调节经济 商业银行在国民经济中的地位：媒介、中介 商业银行的内部组织结构图 股东大会 董事会 监事会 行长或总经理 各个委员会 职能部门 分行 职能部门 支行 4.商业银行的经营原则 一般：安全性、流动性、盈利性 我国：安全性、流动性、效益性 三性之间的关系： 安全性与流动性成正比； 安全性、流动性与盈利性成反比。 ∴银行经营的总目标： 在追求安全性、流动性的基础上， 争取最大的利润。 5.银行的起源：铸币兑换—货币经营—银行 性质：特殊企业 6.我国商业银行的大体状态：分为专业银行、商业银行和中央银行。体系有五大国有银行，12家股份制商业银行，地区性商业银行（包括城市商业银行、农村商业银行、农村合作信用社）和其它银行。 简答题： 建立商业银行制度的基本原则 有利于银行竞争 竞争是市场经济和商品经济的基本原则，这一原则在于提高银行的效率。 有利于保护银行体系的安全 这一原则在于保持银行业的稳定。商业银行的业务具有广泛的社会性，一家银行的倒闭可能会引起连锁反应，甚至引发金融危机，所以要保持银行稳定。 是银行保持适当规模 这一原则在于保持银行的规模经济。每一个企业都具有最合理的规模，以达到成本最低，利润最优，银行必然也受到规模经济的制约。 总分行制的特点 总分行制的优点十分明显：首先，它有利于银行吸收存款，扩大资本总额和经营规模，取得规模经济。其次，，便于银行使用现代化管理手段和设备，提高服务质量，加快资金周转。第三名有利于商业银行调剂资金、转移信用、分散和减轻多种风险。第四，总行家数少，有利于国家控制和管理，业务经营受地方政府干涉小。第五，由于资金来源广泛有利于提高银行的竞争实力。它的缺点有容易加速垄断的形成，并且由于其规模大，内部层次多，增强银行管理的难度。 银行追求安全性的原因 银行资金的特性 银行的资金是使用权与所有权分离的资金风险性高； 银行资金运作有规模和结构上的要求。资金规模要符合规模经济的规律，结构上要注意长短期资金的匹配。 银行是信誉企业，以信用作支撑。有创造信用的功能，任何谣言和信任问题都会导致银行的不稳定。 经济运作过程中的不稳定因素决定了银行的经营环境的复杂性。 论述题： 商业银行的产权形式，对股份制改造发表看法。 商业银行业务发展模式及看法。（分业，混业，利弊） 金融危机的由来和发展，对各国商业银行的影响。 第二章 概念： 1.外源资本：银行通过各种融资方式从外部筹集的资本金。如：发行股票、发行资本票据与债权等。 2.债务资本：银行通过各种债务融资方式筹集的资本。如：发行资本票据与债券等。 3.留存盈余：尚未动用的银行税后利润部分，属于银行产权的一部分。留存盈余的大小与银行赢利性大小、股息政策、投资报酬率和税率有关。 4.拨备覆盖率：反映商业银行对贷款损失的弥补能力和贷款风险防范能力。 1 商业银行资本的一般构成 1 普通资本 普通股 盈余 （1）资本盈余 (2) 留存盈余 2 优先资本 优先股 资本票据与债券 3 其他资本 各种损失准备金 银行售后回租 作用： （1）是商业银行存在和发展业务的先决条件，是银行维持正常经营活动的必要保证。 （2）是商业银行亏损或是破产时，保护存款人和债权人的利益，并维持公众对某一家银行甚至整个银行体系的信心。 （3）满足金融监管部门的制度规定和要求。 2 银行如何确定其资本金要求？应考虑哪些关键因素？（小题） 定性分析（具体关系） （1）国家及银行所在地区的经济形势 （2）银行信誉的高低 （3）银行负债的结构 （4）银行资产的质量 （5）银行业务活动的规模 （6）有关的法律法规 定量分析：单一比率法 （1）资本/贷款总额 10% （2）资本/资产