第9章 现金资产勾葱萝理.pptVIP

第9章;学习目标 ; 现金资产是指银行可以用来应付现金需要的资产，是银行资产中最富有流动性的部分。它作为银行流动性需要的第一道防线，是非盈利性的资产，银行现金资产应保持一个合理适度的水平。 ;9.1现金资产构成 ; 1.库存现金 库存现金是指商业银行保存在金库中的现钞和硬币。 2.在中央银行存款 这是指商业银行存放在中央银行的资金，即存款准备金。在中央银行存款由两部分构成，一是法定存款准备金，二是超额准备金。 ; 法定存款准备金是按照法定准备率向中央银行缴存的存款准备金。缴存法定比率的准备金具有强制性。 所谓超额准备金有两种含义：广义的超额准备金是指商业银行吸收的存款中扣除法定存款准备金以后的余额，即商业银行可用资金；狭义的超额准备金是指在存款准备金账户中，超过了法定存款准备金的那部分存款。; 3.存放同业存款 　　存放同业存款是指商业银行存放在代理行和相关银行的存款。 4.在途资金 　　在途资金，也称托收未达款，是指在本行通过对方银行向外地付款单位或个人收取的票据。在途资金在收妥之前，是一笔占用的资金，又由于通常在途时间较短，收妥后即成为存放同业存款，所以将其视同现金资产。;9.1.2现金资产的作用 ;9.2 资金头寸的计算与预测 ;2.可用头寸及其构成 　所谓可用头寸，是指商业银行可以动用的全部资金，它包括基础头寸和银行存放同业的存款。 包括两个方面：一是支付准备金（备付金），二是可贷头寸 从数量上来看，可贷头寸等于全部可用头寸减去规定限额的支付准备金之差。 　银行总流动性需求=负债流动性需要量＋贷款的流动性需要量;9.2.2 资金头寸的预测 ; 在影响商业银行流动性变化的众多业务中，存贷款业务的变化是影响银行流动性的主要因素。表9-1列举了会引起银行资金头寸变化的资金来源和资金运用项目。 ;表9-1 银行主要资金来源与资金运用 ;　　　　　　　　　　　　;针对头寸预测表中测算的未来银行资金头寸余缺情况，银行管理者就应当采取措施，积极地调度头寸。当头寸过剩时，应设法将资金运用出去，而当头寸不足时，应从金融市场上筹措新的资金来满足流动性的需要。; 可以把存款按其变化规律分为三类 第一类是一定会提取的存款； 第二类是可能会提取的存款； 第三类是随时可能提取的存款。存款预测的对象主要是第二类和第三类，我们把他们称为易变性存款。 ;在一定时期，某一商业银行所需要的资金头寸量，是贷款增量和存款增量之差，可用公式表示为： 资金头寸需要量=预计的货款增量+应缴存款准备金增量－预计的存款增量 如果计算的结果为正数，表明银行的贷款规模呈上升趋势，银行需要补充资金头寸；若存款供给量不能相应增加，就需要其他渠道借款筹资。如计算的结果为负数，则情况恰好相反，表明银行还有剩余的资金头寸，可通过其他渠道把富裕的头寸转化为盈利性资产。 ;中长期头寸预测公式为： 时期资金头寸量=时点的可贷头寸+存款增量+各种应收债权+新增借入资金－贷款增量—法定准备金增量－各种应付债务+内部资金来源与运用差额 测算结果如果是正数，表明预测期末头寸剩余，在时点可贷头寸为正的情况下，可增加对盈利性资产的投放额度；若时期可贷头寸为零或负数，则表明预测期期末资金匮乏，既使时点可贷头寸为正，也不可过多安排期限较长的资金投放 .;9.2.3资金头寸的调度; 2.头寸调度的渠道 　　头寸调度包括调进和调出两方面，无论是哪一方面，都需要有相应的渠道。商业银行头寸调度的主要渠道有以下几方面： 1)同业拆借 2)短期证券回购及商业票据交易 3)总行与分支行之间的资金调度 4)通过中央银行融通资金 5)出售中长期证券 6)出售贷款和固定资产;9.3现金资产的管理 ; 1.总量适度原则 现金资产管理的总量适度原则是指银行现金资产的总量必须保持在一个适当的规模上。 总量适度原则是商业银行现金资产管理的最重要的原则。; 2.适时调节原则 现金资产的适时调节原则是指银行要根据业务过程中的现金流量变化，及时的调节资金短缺头寸，确保现金资产的规模适度。 3.安全保障原则 银行在现金资产特别是库存现金的管理中，必然健全安全保卫制度，严格业务操作规程，确保资金的安全无损。 ;9.3.2 库存现金的日常管理 ;◆影响银行库存现金的因素 1)现金收支规律 2)营业网点的多少 3)后勤保障的条件 4)与中央银行发行库的距离、交通条件及 发行库的规定 5)商业银行内部管理;9.3.3 存款准备金的管理 ;1.满足法定存款准备金要求;2.超额准备金的管理; （2）贷款的发放与收回 贷款发放对超额准备金需要量的计算公式是： 贷款发??对超额准备金的需要量=用于对他行支付的贷款+ (用于对本行支付的贷