Excel在指标计算中的应用讲述.pptx

;目录;一、单值、等额支付的现值与中值计算;1.FV函数：;例1.若i=10%,现值是1000万元，求五年后的终值。 算法1：在表格中任选定一格C9输入：1000（现值），回车；在表格中任选定一格C10输入：=C9*（1+0.1）^5，回车，即获得答案：1610.51;算法2:在表格中任选定一格C9输入：=FV(0.1,5,0,1000) ，回车，即获得答案：-1610.51;2.PV函数:;例2：年利率为5%，第5年年末的终值为2000元，计算第一年年初的现值？ 计算过程： （1）启动EXCEL软件。点击主菜单栏上的“插入”命令，然后在下拉菜单中选择“函数”命令（也可直接点击工具栏上的“fx”即“粘贴函数”按钮），弹出“粘贴函数”对话框。先在上边的“函数分类（C）”栏中选择“财务”，然后在下边的“函数名（N）”栏中选择“PV”。最后点击对话框下端的“确定”按钮 ;（2）在弹出的PV函数对话框中，Rate栏键入5%，Nper栏键入5，Fv栏键入2000（也可直接在单元格A1中输入公式“=PV（5%,5,,2000)”）。然后点击“确定”按钮。;（3）单元格A1中显示计算结果为-1567.05。;偿债基金和资金回收计算函数;例3:若i=8%，现值是10000元，每月等额还款，一年还清，求每月的还款额。 注：答案是负值。负号的意义是等值支付的概念，它表明现值是收入，那么答案就是支付;二、净现值与内部收益率的计算 ;1.净现值公式： NPV函数（注：从1号时点算起） NPV（Rate,Value1,Value2,......) 其中：Rate代表各期现金流折算成当前值的贴现率，在各期中固定不变； Value1,Value2,......代表支出和收入的1到29个参数，时间均匀分布并出现在每期期末；NPV函数计算的是基于一系列收（正值）支（负值）现金流和固定的各期贴现率，返回一项投资的净现值。 ;例4:项目的资金流量图如下表所示，折现率为8%，求净现值。;2. IRR函数 IRR（Values,Guess) 其中，Values--一个数组，或对数字单元格区的引用； Guess--内部报酬率的猜测值。如果忽略，则为0.1。 IRR函数计算的是返回一组现金流的内部报酬率。 ;例5:求IRR;总结：