某集团固定资产投资项目验收暂行办法.docVIP

PAGE  PAGE 9 某集团固定资产投资项目验收暂行办法 第一章 总 则 第一条 为加强投资管理，规范项目竣工验收，严格项目决算审计，保证项目按时交付使用，根据国家有关要求，并结合中农发集团和某集团投资管理规定，特制定本办法。?? 第二条 集团所属企业新建、改建、扩建等固定资产投资项目，按批准设计文件规定的内容和质量要求建设完毕，具备使用条件，皆应及时组织验收和决算审计，并办理固定资产交付使用的转帐手续。 集团所属全资、控股企业（非上市类）100万元以上（含）的固定资产投资项目由集团总部负责竣工验收和决算审计；100万元以下的固定资产投资项目由集团委托项目建设单位组织验收，并将验收结果报集团审批。上市公司所属全资、控股企业的固定资产投资项目由上市公司负责竣工验收和决算审计，但应将项目竣工验收和决算审计结果报集团备案。 第三条 凡未经验收的固定资产投资项目，一律不得交付使用和办理资产入帐手续。 第四条 集团投资管理部门是投资项目竣工验收的组织部门，负责集团投资项目竣工验收的组织、协调和备案工作。 第二章 竣工验收条件 第五条 固定资产投资项目申请竣工验收应达到下列条件： （一）主体工程和配套设施建设完成，并达到设计标准，能正常使用； （二）工艺设备安装配套，单项调试合格，联动负荷运转良好，符合相关专业技术标准和技术规范要求，能正常使用，或能够生产出批准文件所规定的合格产品,并能达到设计产能； ?? （三）环保设施、消防设施及绿化工程按照规定与主体工程同时建成，达到设计的标准； ?? （四）职工宿舍和其它必要的福利设施，基本达到批准文件所规定的标准； ?? （五）生产人员或维护人员基本到位，能够适应投产初期的需要。 第三章 竣工验收和决算审计的依据 第六条 固定资产投资项目竣工验收依据包括： （一）政府主管部门批准规划、勘探、环境保护、消防等批准文件及验收文件； （二）集团批准的可行性研究报告等项目文件、投资概算、初步设计方案、施工图、设备技术说明书和有关技术协议； （三）符合国家颁布的标准规范、现行施工技术验收规范和行业规范的证明文件； （四）从国外引进新技术或设备应按照签订的合同和国外提供的设计文件等资料进行验收， （五）某集团及中农发集团投资管理办法及其他有关规定。 第四章 组织管理 第七条 为保证项目竣工验收和决算审计的顺利进行，集团成立由企业发展部、稽核部、法律事务部和财务部投资相关人员组成的项目竣工验收和决算审计领导小组，具体负责项目竣工验收和决算审计工作的决策、管理和重大事项的处置。领导小组组长由集团分管投资项目的领导担任。 第八条 领导小组的职责包括 （一）负责制定投资项目竣工验收和决算审计的工作计划； （二）听取项目建设单位有关项目建设情况的汇报，并对项目进行现场查验； （三）审查项目建设内容与项目批准文件的一致性及档案资料的完整性； （四）对重大事项提出处置意见； （五）负责编写项目竣工验收，并提交总经理办公会讨论研究。 第五章 竣工验收程序和内容 第八条 项目建设单位在收到施工单位交工通知后，应成立项目初验小组负责对项目进行初验。项目初验小组由项目建设单位、施工单位、监理单位和设计单位有关人员组成。项目初验主要内容包括： （一）对工程进行全面检查和重点项目抽查； （二）对主要技术设施进行测试并做好联动负荷运转试验，写出试验报告； （三）核实未完工程，提出解决办法，列出包括工程量、预算、完成日期等一览表； （四）检查建设项目的投资执行情况，分析概（预）算的执行情况。超过概（预）算的应说明理由； （五）对隐蔽工程进行检查，并核对隐蔽工程的图纸，保证资料齐全； （六）汇总整理竣工图、技术资料及工程文件，分类编目，装订成册。检查有关档案馆规定上报的工程图纸、资料等是否齐备； （七）做好设备、工具、仪器、维护器材，清点固定资产，并登记造册，编制固定资产构成表； （八）清理合同，检查债权债务的处理情况； （九）其他应该处理事项。 第九条 初验合格后，应编制初验报告，并由验收小组成员签字。初验报告主要内容包括： （一）工程名称、内容及建设概况； （二）主要设施测试结果和联动负荷运转试验情况； （三）工程的质量和对施工中出现的重大质量事故处理的审查意见等； （四）投资执行情况，物资消耗情况； （五）投入使用（或生产）的准备情况和意见； （六）所有竣工图纸、资料的整理汇总情况； （七）固定资产的清点情况及资产分类清单； （八）合同清单、合同签订与执行情况； （九）工程招投标及设备采购情况； （十）项目存在的主要问题和经验教训； （十一）遗留问题及处理意见。 第十条 初验中如发现问题，应及时进行处理，并在规定的时间内完成。只有在妥善解决存在的问题后，方能申请政府主管部门主导的