孔德威第一讲小额贷款授信方案设计与风险规避—案例分析.pptVIP

小额贷款风险控制与管理 第一讲 小额贷款授信方案设计与风险规避 ——案例分析 孔德威 kdw775@126.com 2014年09月26日 青岛 所讲主要内容 一、供应链（互联网）授信方案设计与风险规避 供应链授信含义：以现代供应链公司为依托，围绕核心企业，为其上下游中小企业实现一站式的灵活、专业的供应链金融服务，以弥合广泛中小企业的资金缺口和降低供应链的成本。 供应链授信特色：围绕核心企业的上下游中小型企业提供专业的供应链金融服务 。 供应链授信条件：采取抵押、质押、担保、专项贷款、物流监控、捆绑上下游等多种灵活变通的贷款条件。 供应链授信模式： ☆应收账款模式、☆库存贷款模式、☆订单贷款模式和☆预付款贷款模式☆。 （一）应收账款授信方案设计与风险防范 案例分析： 霸州市某家具生产企业，主营餐厅、酒店用座椅，产品主要外销。近年来出口业务快速增长，2013年出口额500万美元，收汇350万美元。与12个国家和地区的多家商户建立了长期、固定的业务往来。但企业遇到的突出问题是出口收汇期限较长（一般180天），造成企业应收账款笔数较多。 试问是否进行此项贷款？若同意此项贷款，又应如何进行授信方案设计与风险防范？ 应收账款贷款产品的产生 应收账款贷款主要是企业指通过以应收账款作为担保或者将应收账款转让出售而提前获得所需资金的一种供应链融资模式，是小贷公司供应链融资的主要模式之一。 其产生在于：在供应链中，由于核心企业具有规模大、竞争力强、谈判能力强等特点，上游企业对其依赖程度比较高，所以上游企业在与核心企业进行交易时，为了能成为核心企业的供应商， 一般都会对核心企业给予优惠，主要体现为延期付款交易，从而使得上游企业产生大量的应收账款。 在这种情况下，商业银行可以利用核心企业对上游企业的担保或者通过保有对应收账款付款人的追索权，提高上游企业的信用等级，进而对上游企业发放贷款。 应收账款贷款产品的流程 应收账款贷款产品的风险 应收账款债务人行使抗辩权：一旦出质人未适当履行基础合同义务（如未履行发送货物、提供服务义务，或所提供的货物、服务存在质量瑕疵等），应收账款债务人可行使抗辩权。 应收账款债务人行使抵销权。如应收账款债务人和出质人互负到期同种类债务，则应收账款债务人随时可主张将自己的债务与出质人的债务抵销,从而使得设质的应收账款归于消灭。 出质人与应收款债务人恶意串通：客观上尚存在出质人与应收款债务人恶意串通，在应收账款设定质押后故意修改基础合同、免除对方债务、提前收取有关应收账款或者改变支付方式以避开质权人监控的可能，从而导致质权人的担保权益悬空。 质押登记风险：一旦应收账款质权人在办理质押登记时未严格按照《应收账款质押登记操作规则》的相关规定完整填写相关内容或未在出质人身份信息变更后4 个月内办理变更登记，质押登记即自动失效。 应收账款贷款产品的风险防范 选择合格的出质人以及应收账款： 将出质事项通知应收账款债务人； 应收账款双方当事人的资信状况，有无一定的资产及经营实力，财务状况是否良好； 应收账款贸易背景是否真实，双方当事人以往的交易合作记录； 拟设质的应收账款是否正常（含是否已质押或转让等，可供采取的方式包括但不限于通过应收账款质押登记公示系统进行查询等），账龄长短及可收回性； 应收账款双方当事人之间是否存在关联关系，应收账款债务人对出质人有无其他需要或可以行使抵销权； 出质人的履约能力等。 （二）库存授信方案设计与风险防范 库存贷款产品的产生： 库存融资主要是指企业以存货或者标的物为质押物而获得信贷的一种融资模式。 这种贷款主要是为了满足供应商从组织生产到向核心企业发货这段时间内的流动资金需要。 目前存货质押的融资方式主要有以下两种：一是以企业存放于自有仓库中的或者是交予第三方仓储公司的现有存货作为抵押物。二是小贷公司替买方向卖方预付款，买方以未来仓单的拟购买货物作质押。这两种方式都以存货作为质押实现融资。 库存融资模式具有以下特点：有第三方物流公司的介入；对库存价值设定一个界限；第三，核心企业并未参与融资过程。核心企业并未参与融资过程。 库存贷款产品的流程图 库存贷款产品的风险与防范 风险： 融资企业不具有对存货归属权或者融资企业与第三方物流企业合谋以进行虚假存货诈骗； 市场行情变化，存货价值的减少； 由于核心企业没有参与进来，一旦供应商的产品质量等不符合核心企业的要求而被退货或者被推迟付款，供应商没有还款来源，小贷公司可能收不回贷款； 最后，若第三方的物流公司对存货管理不善，导致质押物损失，也会面临信用风险。 防范（加强对存货的管理）：一是要加强对存货的价值评估；二是要确认存货的权属；三是要加强入库前后存货的数量和质量的监管。 （三）订单授信方案设