海南地下钱庄洗钱案的思考.docVIP

海南地下钱庄洗钱案的思考 近年来，地下钱庄非法经营的案件在我国屡禁不止且有愈演愈烈的势头。根据《中华人民共和国反洗钱法》，《金融机构反洗钱规定》和《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》。反洗钱是银行应尽的法律义务和义不容辞的社会责任，作为大型国有银行的建行具有点多，面广的特点，在反洗钱过程中应当承担更多的社会责任。随着经济金融形势的不断变化，基层行的反洗钱工作任务也变得日益繁重，造成了基层行反洗钱工作的懈怠。监管当局的意图是反洗钱，基层行的动机是规避罚金和商誉损失。作为理性的基层行，追求的目标是效益最大化。反洗钱工作不仅增加了工作流程、工作强度和经营成本，而且还可能因为制度的执行影响客户关系，导致资源流失，影响自身经营和效益，因而这项工作对基层行来说，他们往往还会在不违背大原则的前提下，为满足客户的需要而进行一些违规操作。 ??? 最近，海南省公安厅经侦总队破获一起特大转账提现型地下钱庄案件，该犯罪团伙，在2年时间，利用深圳市汇金信投资有限公司为掩护，20家“空壳”潜公司为载体，将727亿多元转至4473个境内外账户，金额涉及29个省市。此次曝出的特大地下钱庄案，庞大的经营金额和地下钱庄的滋生速度令人震惊，该案件也折射出我国金融制度的缺陷和监管力度的缺失。犯罪团伙在深圳的投资公司接到“业务”后，将“客户”对公账户中的资金转入海南事先注册好的工具公司对公账户中，再通过网银将海南对公账户资金转入工具账户，最后转入“客户”指定的账户中。在此转账过程中，基层行反洗钱监管能力不到位也是该案发生的重要原因。银行监管部门对开设账户、中小型个体单位注册及运营情况的监管还不全面，不能实时发现可疑资金交易账户的活动情况。提高基层行反洗钱能力，是今后防范地下钱庄洗钱案的关键。首先，商业银行是经营货币的企业，犯罪分子在放置、离析和归并洗钱“三部曲”中，银行自然就成为首选通道。银行很可能有意或无意地被卷入“洗钱”犯罪活动中，扮演着不光彩的角色。其次，银行具有发现洗钱的业务和技术的条件。银行从事货币经营业务，为客户办理资金存取、汇出汇入往来款项，具有识别可疑交易的便利条件。同时，银行的业务操作流程和内控措施，通过保存客户的交易记录，可以控制和防范洗钱犯罪。 ??? 一、依法加强现金管理 ??? 洗钱简单地说，就是将非法的犯罪收益通过不同企业、不同账户间的转移与合法资金混同，从而合法化的过程。一个洗钱的完整过程一般包括放置、离析、归并三个阶段。从洗钱的第一环节“放置阶段”看，通常情况下，犯罪收入是以现金形态为主。因此，把现金转变为其他既便于控制和使用又能避免引起注意和怀疑的形态往往成为洗钱的第一步。从洗钱手法看，现金交易因其是一种单方的交易活动，金融机构只能记录收款人或付款人一方的信息，无法了解交易对手和跟踪其用途和流向而成为最常见洗钱方式。 ??? 现金缴存成为反洗钱的空白地带，由于洗钱犯罪所得的原始形态主要是现金。因此,“现金管理”是反洗钱措施的关键一环，其中现金缴存则是重点监测的对象。在“一个规定”和“两个办法”颁布实施以前,我国有关现金管理法规主要是针对现金支取，对现金缴存限制较少，《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》虽对大额可疑现金收付活动要求报告，但没有要求银行对客户缴存现金的来源进行严格审查。事实上，各家商业银行从主观上也未必愿意进行严格审查、控制或拒绝受理缴存业务，这无疑为洗钱活动留下了空间。 ??? 参与洗钱人员往往熟悉银行监管制度，大额资金转移往往不通过转账完成，我在柜台办理业务过程中发现某顾客资金进出量非常大，而且大额资金的转移不通过直接转账，而是要求启现金过渡，虚增库存现金，将某一个账户的资金取现然后分别存入另外账户。取现的金额是300万和100万，但是存入的金额是230万和170万，可以说顾客故意在掩藏交易对手，不想留下资金转移的蛛丝马迹。经办人员拒绝办理的话，顾客还会以投诉相威胁。 ??? 开展反洗钱工作，应该从加强现金管理做起。虽然现金管理存在一定的困难，对于客户现金来源无法审查，但各基层行应当按照现金管理和支付结算方面的法律和内部制度，严格对银行客户支付现金的审核，一般存款账户不得支取现金，专用存款账户须经人民银行当地分支行批准。除发放工资等合法收入外，严禁将单位和个体工商户的款项转入个人储蓄账户和银行卡账户。对大额存单签发、大额存款支取实行分级授权和双签制度，按规定对大额款项收付进行登记和报备。对于顾客在大额资金转移过程中，有意隐藏交易对手的，应该向反洗钱系统中主动报告。 ??? 二、规范账户管理 ??? 了解、掌握客户真实信息本应是基层金融机构反洗钱工作的一项重要内容。目前商业银行竞争激烈，为了业务发展各家银行都在大力抢夺客户资源，而洗钱的客户一般都有大量的资金交易，银行原则上是不会拒绝这样客户开户的。基层行在执