金蝶kis专业版实验材料4.docVIP

3.账务处理实验(2)-凭证审核与过账 3. 1 实验资料 1．凭证录入 2．凭证查询 查询“会计期间”等于“1”，且“制单人”等于（你自己的名字）的所有凭证。 (*^_操作提示_^*) 单击“账务处理”模块下“凭证管理”选项，系统弹出“过滤界面”下“过滤条件”设置窗口。 内容会计期间，比较关系等于，比较值 1且内容制单人，比较关系等于，比较值（你自己的名字）。 3. 凭证修改、删除 修改：在“会计分录序时簿”窗口，选中要修改的凭证，单击工具栏上「」「」「」「」「」「」II 账簿报表 总账 利用“总账”功能可以查询科目的本期借方发生额、本期贷方发生额、本年借方累计、本年贷方累计、期初余额、期末余额等项目数据。 数量金额总账 数量金额总账用于查询设置为数量金额核算科目的“期初结存”、“本期收入”、“本期发出”、“本年累计收入”、“本年累计发出”以及“期末结存”的数量及金额数据。 核算项目总账 显示设有核算项目功能的科目明细项，主要反映核算项目所涉及科目的借、贷方发生额和余额。 明细账 查询各科目的明细账账务数据，这里可以输出现金日记账，银行存款日记账和其它各科目的三栏式明细账的账务明细数据；在明细账查询功能中，还可以按照各种币别输出某一币别的明细账；同时系统还提供了按非明细科目输出明细分类账的功能。 5. 数量金额明细账 用于查询下设数量金额的辅助核算科目的明细账务数据。 6．多栏式明细账 需要用户自行设计。 以设置“销售费用”的多栏式明细账为例。 单击“多栏式明细账” 单击“增加” 在“多栏账科目”输入“6601”，单击“自动编排” 单击“保存”。 查看时单击要查看的表名称，之后单击“确定”，或直接双击要查看的表名称。 (*^_操作提示_^*) 查账便捷方法：　　　　总账　　　　 　　明细账　　 　　　　凭证 7．其他常用报表 参见金蝶KIS联机帮助手册。 4 固定资产实验 4.1 固定资产增加 1. 实验资料 (1) 1月25日，用中行美元账户存款购买计算机一台，价格3 000美元，当天汇率为1美元＝6.45元人民币，同时用工行存款支付关税3 000元，运费9 340元，工行转账支票号456325，中行转账支票号151521。折旧按原值和预计使用期间计提折旧，详细资料见表X-12。 表X-12 固定资产信息表 卡片 编号 固资 编码 固资 名称 固资 类别 原值 使用 状态 增加 方式 使用 部门 折旧费用 科目 009 TY03 HP服务器 通用 设备 31690 使用中 购入 财务部 管理费用－ 折旧费 ① 支付相关款项(在“账务处理”模块直接录入)。 借：在建工程 12 340 贷：银行存款－工行存款 12 340 借：在建工程 19 350 贷：银行存款－中行存款 19 350　(3 000美元) ② 增加固定资产(在“固定资产”模块中自动生成，不需要录入)。 借：固定资产 31 690 　 贷：在建工程 31 690 (2) 1月26日用工商银行存款购入办公用空调一台(转账支票号456326)，折旧计算按原值和预计使用期间计提折旧，具体资料见表X-13。 表X-13 固定资产信息表 卡片 编号 固资 编码 固资 名称 固资类别 原值 使用状态 增加 方式 使用 部门 折旧费用科目 010 DQ02 海尔 空调 电气设备 20000 使用中 购入 财务部 管理费用 －折旧费 ① 支付相关款项(“账务处理”模块处理)。 借：在建工程 20 000 贷：银行存款－工行存款 20 000　 ② 如下凭证在“固定资产”模块中自动生成，不需要录入。 借：固定资产 20 000 　 贷：在建工程 20 000 　 2. 实验过程 4.2 固定资产变动 1. 实验资料 1月31日，将固资编码为TY01的固定资产出售，款未收到，暂时只作清理凭证。下面的会计分录在“固定资产”模块中自动生成，不需要录入。 借：固定资产清理 8 771.25 累计折旧 4 728.75 　 贷：固定资产 13 500 2. 实验过程 4.3 计提折旧 1. 实验资料 (1) 1月29日，录入长安运输车本期工作量：3 000千米。 (2) 1月30日，按固定资产的使用部门计提折旧。下面的凭证自动生成，不需要手工录入。 借：管理费用－折旧费(财务部) 964.28 管理费用－折旧费(行政部) 985.84 管理费用－折旧费(销售部) 291.95 管理费用－折旧费(采购部) 1 585.44 　 贷：累计折旧 3