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商业银行业务与经营 缺口管理 班 级：金融二班 姓 名:吴亚男 学 号:121234223 指导教师:卢海峰 利率敏感性缺口 缺口的内涵和定义：利率敏感性缺口（ISG）是指在一定时期（如距付息日一个月或3个月）以内将要到期或重新确定利率的资产和负债之间的差额，如果资产大于负债、为正缺口，反之，如果资产小于负债，则为负缺口。当市场利率处于上升通道时，正缺口对商业银行有正面影响，因为资产收益的增长要快于资金成本的增长。若利率处于下降通道，则又为负面影响，负缺口的情况正好与此相反。 计算方法和公式： 资金缺口（GAP）=利率敏感资产（RSA）-利率敏感负债（RSL） 利率敏感比率= 计算题： 某银行利率敏感性分析表 2003年12月31日 单位：千美元 累计数额 3个月内 3个月内 资产 负债与股东权益 现金和存放同业存款 0 活期存款 0 短期金融工具 1504 计息支票账户 9107 证券投资 3120 存折存款 0 商业贷款 29930 货币市场账户 20012 个人贷款 5783 小额存单 3426 不动贷款 879 大额可转让存单 11412 其他 0 其他存款 1607 短期借款 3559 其他