花钱买的投资基金真题解析1.ppt

18．托管人内部控制的基础是（　　）。? A．环境控制 B．风险评估 C．控制活动 D．信息沟通 【答案】A 【解析】内部控制的基本要素包括环境控制、风险评 估、控制活动、信息沟通和内部监控。其中，环境控 制构成托管人内部控制的基础。环境控制包括经营理 念、内部控制文化、组织结构、员工道德素质等内容。 2010年 证券投资基金 真题讲解 19．基金销售的（　　）反映了从投资者的需要出发 向投资人销售合理的产品，坚持了投资人利益优先的 原则，也是监管机构对基金销售的要求。 A. 服务性 B. 专业性 C. 持续性 D. 适用性 【答案】D 【解析】基金市场营销的特征包括服务性、专业性、 持续性和适用性。其中，基金销售适用性反映了从投 资者的需要出发向投资人销售合理的产品，坚持了投 资人利益优先的原则，也是监管机构对基金销售的要求 。? 2010年 证券投资基金 真题讲解 20．基金的赎回费率不得超过基金份额赎回金额的 ——；赎回费在扣除手续费后，余额不得低于赎回费 总额的——，并应当归入基金财产。（） A．10%．25% B．5%，25% C．10%，30% D．5%，30% 【答案】B 【解析】基金管理人应当在基金合同、招募说明书中 载明收取销售费用的项目、条件和方式，在招募说明 书上载明费率标准。赎回费率不得超过基金份额赎回 金额的5%；赎回费在扣除手续费后，余额不得低于 赎回费总额的25%，并归入基金财产。 2010年 证券投资基金 真题讲解 21．营销组合四大要素不包括（　）。 A．产品 B．费率 C．促销 D．售后服务 【答案】D 【解析】营销组合的四大要素：产品(Product)、费 率(Price)、渠道(Place)和促销(Promotion) 。 22．销售业务流程控制的内容不包括（　）。 A．制定完善的资金清算流程 B．建立科学的基金产品评价体系 C．制定《投资人权益须知》? D．制定客户服务标准 2010年 证券投资基金 真题讲解 【答案】B 【解析】销售业务流程控制的内容包括：①制定完善 的基金销售业务基本规程；②制定完善的基金销售业 务账户管理制度；③制定完善的资金清算流程；④制 定客户服务标准；⑤加强对宣传推介材料制作和发放 的控制；⑥制定《投资人权益须知》；⑦建立完备的 客户投诉处理体系；⑧建立严格的基金份额持有人信 息管理制度、保密制度和档案管理制度；⑨建立异常 交易的监控、记录和报告制度。B项，建立科学的基 金产品评价体系属于销售决策流程控制的内容。 2010年 证券投资基金 真题讲解 23．基金宣传推介材料可以登载该基金、基金管理人 管理的其他基金的过往业绩，但基金合同生效不足（　　 ）个月的除外。 A．6 B．9 C．12 D．15 【答案】A 【解析】基金宣传推介材料登载基金的过往业绩，应 当符合有关规定：基金宣传推介材料可以登载该基金 、基金管理人管理的其他基金的过往业绩，但基金合 同生效不足6个月的除外。 2010年 证券投资基金 真题讲解 24．（　）定期评估基金行业的估值原则和程序，并 对活跃市场上没有市价的投资品种、不存在活跃市场 的投资品种提出具体估值意见。 A．基金管理公司 B．托管银行 C．基金估值工作小组 D．基金注册登记机构? 【答案】C 【解析】基金管理人负责资产估值，托管人负责复核 。行业估值工作小组定期评估基金行业的估值原则和 程序，并对有关品种提出具体估值意见供参考 2010年 证券投资基金 真题讲解 25．当基金份额净值计价出现错误时，（　　）应当 立即纠正，并采取合理的措施防止损失继续扩大。 A. 管理人 B. 托管人 C. 登记机构 D. 监管部门? 【答案】A 【解析】基金管理公司应制订估值及份额净值计价错 误的识别及应急方案。发生估值或净值计价错误，应 立即纠正并及时采取合理措施防止损失继续扩大；当 基金份额净值计价错误达到或超过基金资产净值的 0.25%时，应及时向监管机构报告；当计价错误达到 0.5%时，应当公告并报监管机构备案。 2010年 证券投资基金 真题讲解 26．基金（　　）对其资产按规定进行估值。? A．每日 B．每周　　 C．每月　　 D.每季 【答案】A 【解析】基金逐日对其资产按规定进行估值，并于当日 将投资估值增(减)值确认为公允价值变动损益。?　　 2010年 证券投资基金 真题讲解 27．