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专卖店财务管理守则销售小票管理专卖店销售人员应正确填写系统内销售小票内容，销售日期、款号、尺码、颜色、数量、单价、折后金额、优惠方法、经手人都要一一填清，不得漏写。晚班人员每日要对销售小票进行汇总，并按序装订整齐，日结日清。举行买赠活动时，对送出的赠品等非卖品需在销售小票上登记，并让顾客在小票上签名或专门登记本上登记，没有顾客签名被视为侵占行为。所有销售小票必须保存好便于复核查对。对于收到免费现金券，专卖店按公司规定的折扣做销售收入，在销售小票上注明免费现金券的金额，并将免费现金券附在销售小票后面，免费现金券上要注明使用日期和“已使用”标志。免费现金券应在次月3日前寄回公司财务部核销。直营部区域经理必须对所属地区的专卖店的销售小票进行检查，公司总部财务部将抽查销售小票。对于发现销售小票填写不规范的情况，将对责任人给予20元/张的罚款；对于发现销售小票装订不规范的，给予责任人50元罚款；对于送出赠品没有客户签字，给予责任人相当于赠品价值三倍的罚款；对于销售货品的优惠办法不符合公司批准的，由责任人补足差异，并对责任人给予差异额二倍的罚款；对于财务部稽核才发现问题，除按上述规定对责任人进行处罚外，还将给予区域经理每人100元/次的处罚。现金收款管理收银人员按销售小票上的销售款收现，对于收取的钱币要分辨真伪，对于收银人员不慎收取假币带来的损失由责任人承担。在交接班时需检查现金与销售小票的金额是否一致，检查现金是否有假币，若有假币情况，由当班人员赔偿。各班要指定人员在下班前及时登记现金流水帐。收银人员在收到顾客现金时，要明确说出收到款的金额，并当着顾客的面验钞，如有怀疑是假币，请用委婉的语气让顾客更换，确定是假币，告之顾客要没收，并开收条写明原因或打电话给银行以委婉的语言解释，避免恶性投诉。明确应收款与应付款，随时保持清醒的头脑，特别是在找给顾客零钱的时候，千万要集中精力，不要被外界的事物和言语所干扰。产生错误收款与付款，需向顾客道歉并赔偿差价。对于发现专卖店未登记现金流水帐的，给予责任人100元/次罚款，对于发现收付款发生错误的，给予责任人100元/次罚款。三、现金存款管理当天营业额超出2000元可分两次存入银行，一次是下午交接后5：30之前存入公司指定银行，所剩余额在第二天早上10：00前存入银行。当天营业额不超出2000元可一次性于第二天早上10：00前存入银行。存款人员要核对实际销售和现金流水帐是否一致，取现金存入银行时，一定要在现金日记帐上签名：“已收款，姓名，日期”。专卖店收银员应严格执行存款规定，无事先书面申请，未及时将存款汇回公司指定帐户的，给予责任人200元/次罚款。专卖店收银员要保障现金安全，对于现金丢失的，由责任人负责赔偿。任何人不得以任何理由从专卖店截拿现金他用，如出现截拿现金他用的情况，除要求专卖店责任人及时收回现金外，还将给予专卖店责任人300元/次的罚款，如不能收回现金，由专卖店责任人承担损失。四、刷卡管理1、通过POS收取货款时，操作人员输入金额，由持卡人输入密码，并按POS机“确认”键进行交易，防止不必要的纠纷。?2、切勿因重复刷卡造成给持卡人重复扣账。?3、刷卡时，若缴款交易凭条未打印出来，或出现重复扣款，应按POS机使用规定处理；4、通过POS收款时，需以打印交易凭条为交易成功的依据，同时刷卡人在凭条上签名确认，签名与银行卡背后签名应一致，操作人员须认真核对。?5、?发现操作错误的，应及时撤销记录，重新操作。不得以持卡人的扣款短信或其他方式作为扣款成功的依据。?6?、每个工作日结束时须核对账目，并打印缴款交易汇总凭条。?财务部定期对刷卡收款情况与银行核对，确保双方金额一致。专卖店只接受国内信用卡消费，对于国际信用卡，应委婉拒绝。POS机发生故障时，要及时通知银行指定的维护机构进行维修。不得擅自拆装或私自在外维修。四、发票管理1、仅限于本店使用，不得转借其他人开据。2、内容填写必须真实，字迹工整，不得涂改。3、必须顺号使用。4、作废发票必须齐联留存，不得撕毁、遗失。5、所开发票由区域经理进行统一登记与保管，深圳由公司财务部统一登记保管和开具。6、遗失发票必须立即通知公司财务部，登报声明作废（费用由责任人支付），否则，引起一切后果由责任人负责。7、发票填写，使用不规范而造成的问题或损失由责任人负责。8、当顾客要求开发票时，要和顾客说明所开发票的内容需符合我店的经营范围（违者税务局的罚款由责任人承担）五、费用控制交通费不可乘坐出租车，公交车票背面必须注明时间、事由、起止时间、经手人。（特殊情况需经营销中心经理或主管批准）每月20-25日填写“费用报销单”交于公司审核，报销。按日期顺序依次错开粘贴，票据背面的内容注意不要被粘住，最后面贴一张纸以免丢失。交通费必须控制在公司核定的标准额内。电话费专柜电话必须按