某公司费用管理细则.docVIP

*****费用管理细则（咨询与广告业态） 一. 总则 1.1目的 为加强公司的内部管理，规范公司管理费用报销管理，特制定本细则。（以下简称“本细则”） 1.2适用范围 本适用于 最高四星 70元/天 50元/天 40元/天 总监 飞机/火车 三星，有涉外业务时可提高标准 60元/天 50元/天 40元/天 其他人员 火车/长途汽车 快捷连锁酒店 50元/天 40元/天 30元/天 备注：1、出差补贴含用餐及通讯补贴； 2、出差补贴为实际业务费用支出，以出差地的发票，在标准额度内实报实销； 3、若其差旅费用由客户方承担的，则按照与客户协定的金额执行。 六．借支管理 6.1个人借款原则： 原则上不允许非公务个人借支。 6.2项目费用借支规定： 6.2.1 项目差旅借支需事先《差旅费申请审批单》按照费用审批流程完成借款； 6.2.2 除差旅费以外的支出需填写《借支单》由项目统筹人审核签字后，提交财务主管签字确认后经管理副总经理签字审核，最后由总经理签字审批后，方可到财务部门按照审批金额办理借款。 6.3日常费用借支规定： 6.3.1 公关费需根据《招待费申请审批单》审批的金额办理借款手续； 6.3.2 活动费需事前在OA办公系统中办理费用申请审批后，方可办理借款手续； 6.3.3 其他费用不予借支，由个人垫资事后凭发票按报销流程报销。 6.4清理个人借款规定： 6.4.1差旅费报销 出差人员出差返回后一个星期内应向财务部办理报销手续； 6.4.2其他日常管理费用 经办人员应于事项办理结束后的报销日内向财务部办理报销手续，《借支单》上应事先注明预计应办事项的完成日期，以便于财务部跟进清理借款； 6.4.3 其他事项规定 上述个人借款报账单据不足冲抵借支时报账人应用现金补足，任何人不得截留公款。无正当理由超过上述时间要求未报账的，公司有权按照流程程序在借款人当月工资中扣回。清理上述借款的责任人应为借款人，若遇大额无发票事项需作解决时，责任人应及时向部门负责人汇报,部门负责人应连同财部和责任人作专题研讨解决无发票的问题； 6.4.4财务部必须于借款期超过二个月不做报销时，立即通知人力行政部扣款属于没有及时通知而造成经济损失的(如:借款人离职)，应追究财务部相关责任人的经济责任； 6.4.5 属于财务部已经通知，但人力行政部没有扣款而造成经济损失的，应追究人力行政部相关责任人的经济责任； 6.4.6员工离职时应清理完个人借款后方能办理离职手续；员工于公司内部调动时，应先清理完原单位个人借款，没有清理完毕并造成公司经济损失的,应追究相关责任人的经济责任； 6.4.7员工调/离职时人力行政部没有通知财务管理部进行个人借款清理的，应追究人力行政部相关责任人的经济责任； 6.4.8 接到人力行政部通知而于未清理个人借款的情况下，在调（离）职手续完备表上签字确认清理了个人借款的，应追究财务部相关责任人的经济责任。 6.5 报销的时间规定： 公司核定报销日为每月两次，分别为当月3日及18日，需报销的员工应及时提交报销单据，按照对应流程完成审批后交财务部报销。 七、作业规则与工作表单： 6.1《*****费用列支科目明细表》 6.2《差旅费申请审批单》 6.3《招待费申请审批单》 八.附则 本细则由财务部负责编制、修订与解释，经公司总经理审批后颁布执行。 8 多米国际营销传播机构︱策略与资源植入专家 全国客户免费服务热线：800-880-9199