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置业公司非业务类付款管理程序 置业公司非业务类付款管理程序提要：为确保非业务类对外资金付款符合公司实际业务及日常运作需要，对外结算内容、手续及程序符合内部控制规范 1、目的 为确保非业务类对外资金付款符合公司实际业务及日常运作需要，对外结算内容、手续及程序符合内部控制规范，对外结算业务在财务授权体系监控下进行，特制定本办法。 2、适用范围 本程序适用于本公司。 本办法适用于本公司及下属控股子公司财务部，其他部门对涉及到的有关规定亦应遵照执行。 3、相关程序及文件 支票管理程序 汇票管理程序 4、工作程序 固定资产购置付款 步骤 工作内容 涉及岗位 岗位岗 步骤说明 1 申请付款 总裁办公室 总裁办公室持固定资产请购单和相关购置合同向财务部申请付款，提交《付款审批单》，经办公室主任审签。 2 付款申请审核 主管副总 总裁 主管副总、财务总监、总裁审批。 3 付款申请审核 财务经理 出纳 财务经理审签后出纳执行付款。 4-7还贷付款 步骤 工作内容 涉及岗位 岗位岗 步骤说明 1 还贷付款提示 财务部资金管理员 财务部资金管理员在贷款利息到期及本金到期前15天，向财务部经理提示将有还款付款支出。 2 付款申请审核 资金管理员 财务部经理 财务总监 总裁 资金管理人员填制《大额付款申请单》，说明业务内容（内部融通资金还款或对外还贷），财务部经理、财务总监及总裁审签。 3 付款执行 出纳 出纳根据经审批的《大额付款申请单》执行付款。 分红及权益资金付款 步骤 工作内容 涉及岗位 岗位岗 步骤说明 2 付款申请审核 资金管理员 财务部经理 财务总监 总裁 董事会年度分红决议经股东大会审议批准后，财务部资金管理员制《大额付款申请单》，附分红决议为附件，财务总监、财务部经理及总裁审签。 3 付款执行 出纳 出纳根据经审批的《大额付款申请单》执行付款。 其他类型付款管理 步骤 工作内容 涉及岗位 岗位岗 步骤说明 1 付款申请 各部门经办人 部门经理 对于零星付款支出，如小额对外劳务费等，由各部门经办人填报《付款审批单》，附相关合同或其他文件，部门经理审签。 2 付款申请初审 预算管理员 财务部预算管理员根据月度用款计划审核借款申请。 如借款申请不属于《月度资金计划》列支范围，或金额超过计划，在单据上注明“计划外”或“超计划”等字样，并作说明。 如借款申请在计划范围内，签字确认。 3 付款申请复审 分管副总 财务部经理 计划内付款，分管副总审批，财务部经理审核付款申请单据，交出纳现金支款。 4 计划外付款审核 总经理 分管副总 财务总监 财务部经理 计划外付款，交总裁办公会审议，经分管副总、财务总监和总裁审签；财务部经理审核后，交出纳支款。 5、单据与记录 《大额付款申请单》（见附件一） 6、流程图 固定资产购置付款流程（见附件二） 还贷及权益资金大额付款流程（见附件三） 其他类型付款流程（见附件四） Measures for the routine management of moral education in Middle SchoolsMethod of conventional management of moral education in middle schoolFirst, the guiding ideology:School moral education is an organic whole of the whole education work, always adhere to the school adhere to the moral education, education for this product, and actively promote the quality education, the school building efficient curriculum system of moral education, moral education, improve the sense of attraction and appeal, enhance the moral education work for through and timeliness. Teach everyone, service education and management education, and school moral education work must be with family education