CIA 部Responsibilities.docVIP

内部审计岗位职责 CIA Department Responsibilities 制度编制部门 审计部 编制人 熊频 日期 专业审核部门 审核人 张声用 日期 制度审核部门 核准人 日期 修订记录 日 期 修订状态 修改内容 修改人 审核人 批准人 审计员岗位职责1 一、根据国家财经法律、法规、政策和本公司制定的有关制度办法，对本单位及其所属部门的财务收支、基本建设及其它经济活动实施审计监督；二、独立进行审计活动，做到客观公正，对审计质量负直接责任； 三、认真负责，深入实际，调查研究，检查取证，防止主观臆断；?四、做好处内文书档案的收集、整理、归档工作；?五、认真做好有关财经政策、法规和制度的宣传工作；?六、审计中发现被审计部门的业务差错和违纪问题，应及时向被审计部门提出 纠正建议并向部门负责人汇报，严重时可直接向董事长汇报；七、严守审计纪律，不得泄露审计工作涉及的各种机密；?八、接受审计经理交办的其他各项工作； 审计员岗位职责2 第一条??在公司领导和审计经理的领导下，负责完成分配的项目审计任务。 第二条??按照审计方案中确定的审计范围、重点、步骤、方法、要求进行工作， 参加对公司有关财政财务审计、经济效益审计、经济责任审计、内控制 度审计、基本建设、装饰装修及维修工程的预结算审计、有关项目的审 签及审计调查，并按要求完成有关审计工作; 第三条??查阅与被审计单位有关的内部控制制度和各项规章制度，对其执行情况 进行核实、测试和评价； 第四条??通过查阅被审计单位与审计事项有关的文件、资料、银行帐号、会计凭 证、会计帐簿、会计报表；检查现金、实物、有价证券；向有关单位和 个人调查等方式进行审计，并取得审计证据，填写审计工作底稿； 第五条??工作中遇到重大事项及疑难问题及时向组长和部门领导汇报。 第六条??对审计工作底稿进行核实、分析、筛选、归纳，填制汇总工作底稿，并 对所列问题提出评价意见和依据； 第七条??负责处理工作中的疑难问题和与被审计单位有争议的问题，重大问题及 时向部门领导汇报，共同研究处理办法。 第八条??做好和有关部处的沟通联络、协调，以保证审计工作的顺利开展。合理 安排并及时完成工程项目的审计任务，不断拓宽内审领域，积极为公司 的运作与发展服务； 第九条??协助草拟审计方案、审计报告、审计调查报告、审计意见书、审计决定、 审签意见和工作总结； ?第十条?? 按照审计经理的安排，搞好审计项目资料的整理、归档、立卷工作； ?第十一条??在审计过程中严格遵守审计职业道德，依法审计、忠于职守、廉洁奉 公、保守被审计单位的商业秘密； ?第十二条??完成安排的其他各项工作。 审计经理工作职责1 一、? 根据公司和总裁决的各项决定、决议以及上级审计机关的要求，积极完成 各项工作；二、? 监督公司内各部门内部控制制度的合理性、完整性、有效性。三、? 审查经济合同的合理性和合法性：四、? 审查子公司投资的合理性、合法性和有效性；五、? 根据公司董事或总裁委托，派出审计小组，开展经济责任审计工作；六、? 及时向公司董事及上级审计机关报送审计工作计划、工作总结、审计报表 及有关重大审计事项；七、? 在审计工作中忠于职守、廉洁奉公、保守秘密；八、? 搞好处内精神文明建设，认真组织处内人员开展政治学习及业务培训， 不断提高审计人员自身素质； 审计经理工作职责2 认真执行公司的发展路线、方针、政策，按照公司高层的要求积极完成 各项工作； 二、? 在工作中依法审计、忠于职守、客观公正、廉洁奉公、保守秘密；三、? 依照审计法规，对公司财务核算单位实施审计监督，审查财务收支的真实、 合法性、效益性；四、? 对财务预算的执行和决算进行审查，并对财经法规及内控制度执行情况进 行审计监督；五、? 对基建项目和修缮工程的开工前、进行中开展跟踪审计，并在竣工后进行 结算审计；六、? 开展副总经理、经理及主要公司领导离任经济责任审计，并对公司产业 进行年度目标审计考核；七、? 根据审计安排，成立审计小组，按照审计程序，开展审计或审计调查， 写出审计报告；八、? 认真做好文书档案的收集、整理和归档工作；九、? 按规定向董事长或总裁办及市审计机关报送审计工作计划、工作总结、 统计报表及有关重大审计事项；十、? 完成上级领导临时交办的其他任务。 审计人员八不准 一、不准由被审计单位安排住宿。二、不准接受被审计单位安排的就餐和宴请。三、不准无偿使用被审计单位的交通工具。四、不准参加被审计单位安排的旅