非國科會之建教合作計畫(A類)作業流程 - 會計室.pptVIP

* 其他作業外(KL、KM、KP3)會計科目代碼 (一)、「經常門支出」之會計科目前4位代碼為〝522Y〞，後3位用途別科目代碼請至會計室網頁→網路請購相關資訊→5.會計科目與報帳預算代碼對照表→d.附件四(常用之作業基金適用用途別科目)項下查詢。 * 其他作業外(KL、KM、KP3)會計科目代碼 (二)、「設備費」科目代碼為： * 招生經費(VL) 一、會計科目代碼 (一)、「經常門支出」之會計科目前4位代碼為〝51DY〞，後3位用途別科目代碼全為〝289試務甄選費〞。 * 招生經費(VL) (二)、「設備費」科目代碼為： * 非國科會之建教合作計畫(A類)作業流程 一、範圍 1.教育部、經濟部、農委會、環保署…等其他政府機關委辦計畫。 2.民間公司或團體建教合作計畫。 二、法令依據 1.各級政府委辦機關之相關規定。 2.簽訂合約之規定與經費核定清單。 3.除以上兩者，均依照一般政府機關相關經費支用規定辦理。 * 非國科會之建教合作計畫(A類)作業流程 三、一般原則 1.接受委託單位務必詳閱委託函文或契約規定，以避免經費遭受剔除或罰款。 2.計畫經費預算經委託單位核定後，應在核定科目範圍內支用，計劃執行期間如必須於科目間流用時，應依照委辦單位規定之流用比率流用。 3.建教合作收支之審核作業，除有特殊規定者外，適用內部審核作業規範之相關規定。 4.執行計畫所需之會計報告，依各契約規定格式辦理。 * 非國科會之建教合作計畫(A類)作業流程 四、計畫成立 憑核准計畫之相關文件影本連同合約書，填寫國立中 山大學建教合作計畫資料表、國立中山大學建教合作 計畫處理單、國立中山大學建教合作計畫執行同意書 (請至研發處網頁下載)→將合約書副本、國立中山大學 建教合作計畫資料表送會計室給予計畫編號。 五、請款 請依合約規定請款→可委由研發處代理或自行請款→ 若自行請款，備妥請款公文→ 計畫主持人→ 單位主管 核章→出納組(開立自行收納款項統一收據) →祕書室 →文書組。 * 非國科會之建教合作計畫(A類)作業流程 六、墊付申請 因計劃經費尚未撥款至校或已部份撥款但不足支用時 →請至會計室網頁下載「國立中山大學委辦補助計畫 經費墊付申請表」→計畫主持人→單位主管核章(系 所、院) →會計室→祕書室→副校長室→會計室歸 檔。 * * 七、經費變更 (一)、計畫執行期間，如需變更經費 1.列印「計畫收支明細表」註明欲變更之經費項 目，於填妥變更理由並取得計劃主持人同意後 送會計室辦理變更。 (二)、核定經費、計畫期限變更： 1.政府機關委辦計畫→ 憑委辦單位同意函，至研 發處修改建教合作計畫資料表後送會計室辦理變 更。 2.民間機關委辦計畫→ 俟委辦單位同意後，至研 發處修改建教合作計畫資料表後送會計室辦理變 更。 非國科會之建教合作計畫(A類)作業流程 * 八、經費代碼 1.「經常門支出」之經費科目前4位代碼為〝5132〞，後3位用途別科目代碼請至會計室網頁→網路請購相關資訊→5.會計科目與報帳預算代碼對照表→d.附件四(常用之作業基金適用用途別科目)項下查詢。 2. 「設備費」科目代碼為 3類財產(機械):1341-102 4類財產(交通及運輸):1351-102 5類財產(雜項):1361-102 8類財產電腦軟體:1512-102 非國科會之建教合作計畫(A類)作業流程 * 九、結案 (一)、流程 至會計室網頁下載並填寫「研究計畫經費結案通知單」→計畫主 持人→會計室 (二)、節餘款 本校建教合作計畫之節餘款分配、運用及管理請依本校「國立中 山大學國科會及建教合作計畫節餘款分配作業要點」「國立中山 大學校務基金自籌收入收支管理規定」辦理。（請參閱本校研發 處和秘書室站） (三)、單據處理 1.單據需送回原補助單位 由計畫主持人向會計室提出，一星期內經會計室整理單