管帐人员岗亭义务轨制.docVIP

会计人员岗位责任制度 岗位设置：出纳会计、核算会计、总帐会计 岗位职责和标准 出纳会计岗位责任 负责公司日常现金的收支与报销业务工作，并严格按照公司及有关财务规定操作； 负责公司与开户银行的日常往来结算工作； 登记公司的现金日记帐，银行存款日记帐，保证帐帐相符、帐实相符； 每月的最后一天核对库存现金数是否与帐载期末数相符，不得用任何白条冲抵现金； 每月的最后一天核对银行帐，在下月10日前做出银行余额调节表并报部门领导； 购买保管公司的所有发票，并对外开出发票； 保管公司的发票领用簿并负责登记发票的领用； 保管公司的支票，对外开出支票及付出支票； 建立所有支票的购领销登记簿，每月末将未销支票状况报部门领导； 使用并保管收款收据，登记使用数量及起止编号； 不得挪用公司现金，如有现金溢缺情况发生，不得私自处理，必须向部门领导汇报，查找原因后报批处理； 每日下班前必须清点库存现金并与现金日记帐核对，保证帐实相符，如有差错立即汇报部门领导； 登记现金流量台帐，年终编制现金流量表； 配合部门其他人员的工作。 核算会计岗位责任 负责财产物资核算 对固定资产的购置、维修、处置、折旧进行会计核算； 严格按照董事会决定办理对外投资（包括短期投资和长期投资）的登记、核算工作； 对公司购进、销售库存物资进行核算，协助销售部及售后服务部编制收发存报表和库存盘点表，并与之台帐相核对，找出盘盈盘亏原因，并提出