采购及付款循环流程图.doc

采購循環主流程圖 采購預算作業流程圖 營 業 單 位 生 產 單 位 采 購 單 位 財 務 單 位 請購作業流程圖 請 購 單 位 采　　購　　單　　　位　　　　　　　　　 　　　　　 采購(內購)作業流程圖 采　　購　　單　　　位　　　　　　　　　 　 廠　 　商 采購(外購)作業流程圖 采　　購　　單　　　位　　　　　　　　　 　 廠　 　商 報 關 單 位 原物料驗收作業流程圖 廠　 商　　　　　收　　　料　　　單　　　位　　　 　技　 術　 部　　 　 　采 購 單 位　　　　　　 一般物料、零星材料驗收作業流程圖 廠　商　　　　　　　　　　　收　　　料　　　單　　　位　　　　　　檢 驗 單 位　　　 　　采 購 單 位　　　　　 退貨作業流程圖 采 購 單 位 收 料 單 位 廠 商 付款作業流程 　采　　　　　　　　　購　　　　　　　　會　　　　計　　　　　　　　　　財　　　　　　　　　　　　　　　　務　 7 CP-103 CP-105 國內采購作業 退貨作業 采購預算作業 請購作業 國外采購作業 驗收作業 付款作業 CP-101 CP-102 CP-103 CP-104 CP-106 資金計劃 采購計劃 生產計劃 銷售計劃 准 不准 呈核 不准 呈核 准 資金調度 請購單 呈核 不准 不明確 請購單 品名/規格 確認 采購作業程序 明確 准 采購事務 洽辦單 請購單 請購確認 詢價 請購單 詢價單 報價單 報價單 確認函 比(議)價 議價 呈核 不准 准 訂貨 訂購單/合同 通知財務辦理預付款或開立L/C 驗收作業流程 交運 詢價單 不准 訂貨 確認函 議價 報價單 詢價 B/L C.O.等其他相關進口報關文件 INVOICE 准 訂購單/合同 請購單 通知財務辦理預付款或開立L/C 呈核 比(議)價 報價單 進口交運 P/L P/L B/L C.O.等其他相關進口報關文件 INVOICE 通知報關 驗收作業流程 報關作業 免檢 否 不合格 檢驗 否 與廠商協商處理 取樣 1 材料檢驗表　3 是 特采允收 讓步允收 材料檢驗表 收　料　單 送貨 2 合格 收料 退貨作業流程 貼標示 請　購　單 采購呈核表 訂購單 付款作業流程 不合格 外觀檢驗 送貨 合格 退貨作業流程 不合格 檢驗 聯絡廠商 合格 1 2 收料/驗收單　3 收料 付款作業流程 收料/驗收單 請　購　單 采購呈核表 訂購單 退運 材料交運單 材料交運單 否 驗收作業流程 是 換貨 停止付款/退款 采購作業流程 是 否 銷案 調整供應商 報關單 訂購單/合同 采購呈核表 請購單 收料單 材料檢驗表 裝箱單 發　　　票 請　款　單 付款憑證 資金調度 訂購單/合同 采購呈核表 請購單 收料單 材料檢驗表 裝箱單 發　　　票 請　款　單 核准 訂購單/合同 采購呈核表 請購單 收料單 材料檢驗表 裝箱單 發　　　票 請　款　單 報關單 付現 付現　　　　　　　　　　　 付現 報關單 付款憑證 不准 核准 退回 回執單 登現金帳　　　　　　　　　　　 電匯回單 銀行開立　　回執單 准 准 准 退回 不准 退回 核准 不准