第二章风险管理与保险.ppt

第二章 风险管理与保险 保险在国际上通用的名词是“Insurance”和“Assurance”，前者较新，后者较古。前者美国通用，后者英国使用。 保险在英文中的最初含义是“以交付一定的费用为代价，来换取在遭受损失时获得补偿。”这种造成损失的不幸事件就是风险事故。此话虽不能完全得出保险的全部涵义，但由此可以看出，保险是针对风险建立起来的一种经济保障制度，通过保险，各种风险虽然不能完全避免，但是其风险损失可以通过保险得到补偿。 二、风险的特征 客观性（必然性）—— 风险是一种客观存在，其发生具有规律性 损害性 —— 无损失，无保险 不确定性(偶然性）——空间、时间、损失程度 可测定性 发展性（可变性） 三、风险的构成要素 风险的基本要素由风险因素、风险事故和损失构成。 （一）风险因素 是指引发风险事故或者在风险事故发生时致使损失增加的原因和条件 分类：根据性质 实质性风险因素 道德风险因素 心理风险因素 实质风险因素是有形的并能直接影响事物物理功能的因素。又称物理风险因素，属于有形的因素。 道德风险因素是指由于个人或团体的不诚实或居心不良，故意促使风险事故发生或扩大风险事故损失程度，以致引起社会财富损毁或人身伤亡的原因和条件。这是一种主观因素。 心理风险因素是与人的心理状态有关的无形因素，指由于人们主观上的疏忽或过失，以致引起或增加风险事故的发生机会，或扩大损失程度的非故意因素。 上述三种风险因素中，道德风险因素和心理风险因素均为与人的行为有关的风险因素，故二者合并可称为无形风险因素或人为风险因素。 （二）、风险事故 风险事故又称风险事件，是指可能引起人身伤亡或财产损失的偶发事件，是造成风险损失的直接原因，也是风险因素所诱发的直接结果。 风险事故是损失的媒介，风险只有通过风险事故的发生，才能导致损失。 （三）、损失 在风险管理中，损失是指非故意的、非预期的和非计划的经济价值的减少。 　　直接损失与间接损失 实质损失、费用损失、收入损失与责任损失 （四）、风险因素、风险事故与损失的关系 事故频率 损失幅度 自行车 汽车 飞机 第二节　风险的分类 一、按风险的环境分类 静态风险:自然力的不规则变动或者人们行为的错误或者失当所导致的风险 动态风险:由社会经济的或政治的变动所导致的风险 静态风险与动态风险的区别： 发生特点不同 风险性质不同 影响范围不同 二、按风险的性质分类 纯粹风险:只有损失机会而无获利可能的风险 投机风险:既有损失机会又有获利可能的风险 纯粹风险与投机风险的区别在于： 1.风险性质不同。 2.影响范围不同。 3.发生特点不同。 4.二者具有同一性。 三、按风险损害的对象分类 财产风险：导致一切有形财产损毁、灭失或贬值而使财产所有人及与财产有其它经济利害关系的人发生损失的风险 责任风险：个人或团体行为上的疏忽或过失，造成他人的财产损失或人身伤亡，依照法律、合同或道义应负的经济赔偿责任的风险。如产品责任风险、雇主责任风险、公众责任风险、职业责任风险等。 信用风险：在经济交往中，权利人与义务人之间，由于一方违约或违法行为给对方造成经济损失的风险 人身风险：可能导致人的伤残死亡或损失劳力的风险，通常分为生命风险和健康风险。生命风险是指由于人的早逝、年老而造成的收入损失和费用支出增多的风险。健康风险是指由于疾病造成医疗、护理费用支出、收入损失和由于疾病造成的残疾、死亡风险。 四、按风险产生的原因分类 自然风险：形成的不可控性、形成的周期性、引起后果的共沾性 社会风险：由于个人或团体的行为（过失、不当、故意）对社会生产及人们生活造成的损失的可能性 政治风险：在对外投资和贸易过程中，因政治原因或订约双方所不能控制的原因使债权人可能遭受损失的风险 经济风险：在生产和销售等经营活动中可能导致经济上遭受损失的风险 五、风险的成本与代价 （一）有形成本 1、实际损失成本：包括直接损失和间接损失成本。 2、损失预防和控制成本：是指为了降低损失频率和损失程度从而提高预防能力所发生的成本。 3、损失融资成本在：包括自保成本，保险费中的附加部分。自保成本包括为了支付损失必须维持的自保资金的成本，还包括投资于这项资金而必须支付的税费，以及为了维持这些资金而使公司无法对其它利润丰厚