广州白云国际机场股份有限公司2013年度内部控制自我评价.PDFVIP

广州白云国际机场股份有限公司 2013 年度内部控制自我评价报告 本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 广州白云国际机场股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部 控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合广州白云 国际机场股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办 法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2013年12 月31日的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控 制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责 任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、 高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、 财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展 战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或 对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来 内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评 价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公 司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面 保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评 价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未 发生影响内部控制有效性评价结论的因素。 三、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的单位包括了公司本 部和运行指挥中心、航站楼管理部、综合区管理部、安检护卫部、动 力场道部、消防救援部、航空运输服务分公司、航空物流服务分公司、 旅客服务分公司、停车场管理分公司等十个下属分支机构，以及广州 白云国际机场地勤服务有限公司、广州白云国际机场商旅服务有限公 司、广州白云国际广告有限公司、广州白云国际机场汉莎航空食品有 限公司、广州白云国际机场空港快线运输有限公司、广州市翔龙机动 车检测有限公司等六家控股子公司。纳入评价范围单位资产总额占公 司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报 表营业收入总额的 100%。 纳入评价范围的主要业务和事项包括公司内部环境，以及资金活 动、采购业务、资产管理、销售业务、工程项目、财务报告、全面预 算、合同管理、信息系统等业务流程层面的内部控制。 重点关注的高风险领域主要包括： 1．销售与收款 公司通过《航空服务与资源价格体系》、《航空服务收费优惠办法》、 《公务机业务管理制度》、《临时客货包机业务管理办法》、《航空业务 协议管理办法》、《特许经营管理办法》、《交易管理办法》、《财务部部 门手册》、《合同管理暂行规定》、《机场统计工作流程》、《应收款项管 理办法》等制度，建立健全了协议签订、数据统计、数据加载、数据 核对、收费核算系统统计及应收账款催收管理等业务管理及财务核算 流程，确保公司销售与收款控制目标的实现。 2．工程项目及资产管理 公司通过《固定资产投资计划管理规定》、《建设项目管理暂行规 定》、《建设工程造价管理规定》、《采购管理暂行规定》、《合同管理暂 行规定》和《固定资产管理暂行规定》等制度，对固定资产投资计划 的拟订、审批和下达，建设项目的招投标和实施，设备的采购及招投 标管理，固定资产的日常维护和管理等活动，在职能分配、权限设置、 处理流程和监督检查等方面进行了严格规定，以保证控制目标的实现。 3、采购与付款 公司通过《采购管理暂行规定》、《交易管理办法》及《合同管理 暂行规定》等制度，规范了各业务板块采购计划和实施管理、供应商 管理和付款结算等三方面的主要控制流程，并合理设置采购与付款业