村镇小额经营贷款风险防范的路径探索.pdfVIP

经济纵横 .2008 年第 11 期 材镇小额经营贷款风险防范的路径探索 萤瑞丽 (浙江金融职业学院，浙江杭州 310068) 摘要:金融机构在开展村镇小额经营贷款的同时面临着如何防范贷款风险的现实问题。本文在分 析村镇小额经营贷款的需求特点与风险特点基础上，提出了村镇小额任管贷敬风险防范的路径选择。 关键词:村镇经济;小额经营贷款;风险防范;路径选择 中图分类号:F592.7 文献标识码:A 文章编号: 1007 -7685(2008)11 -0074 巾的 一、村镇小额经膏贷敖的需求特点 础条件也不相同，不同的资金用途对资金的需求 发展经济离不开金融的支持，新农村建设更 数额产生的影响并不突出;在资金数额的影响因 需要资金的支持，特别是现代市场经讲条件下的 素方阁，不同经济实体的相对规模是资金数额主 农户及农村小镇届民，除f传统的农业生产外，从 要的决定因素，这一点从资金数额需求的企业数 事非农经济的比例越来越南，他们对信贷资金有 撒分布上可以得到l 证实。调查盟示， 60 Jj 至 100 着特殊的需求与要求。村镇经济实体经宵的内密 万元是目前村镇小型经济实体资金需求的主要区 间，占比近75% 。村镇经济实体对资金的使用时 包括:简单的制造JJOT业、小型建筑业、维修服务 业、商业物流、经济现农收。调查岐示，随着市场 间要求幕本趋间，除个别企业要求在3 个月外，多 经济的发展，商业物流成为经济较为发达地区村 数企业均要求使用时间在9 个月左右。资金需求 镇纯济实体首先、涉足的领域;其次是简单的加工 数额不大，时间不长，是村镇小锁经营贷款的主要 制造，这也反映出在技术和资金相对薄峭的创业 特点。 二、村镇小额经营贷款的风险特点 初期，村镇经济实体的真实状况。由于其经常的 依托村镇经济发展的小企业经背管理不规也 内容不间，资余需求的主要用途也略有不间，大致 集中在以下几方酣:简单的制造加工业和小型建 现象较普遍，从村镇小企业贷款最近几年发生的 筑业资金需求主要寄用于购买原料、改造、维修厂 真实案例米肴，小企业贷款最终产生较大损失的 房、购买设备、弥排成收账款的唁缺等等;商业物 情况主要有以下儿种原因: 流、维修服务业等资金需求主要用于购买产品、弥 (一)帐外经营现象较为普遍。小企业往往 补应收账款的空缺、购买设备扩建、购买营、Iv. 场 采用现金交易，不少小企业经侍资金与生油款项 所、购买永久性存货、季节性存货、设备，改造、购 混用，规榄路小、越是城郊、越是面向消费者、交易 买铺面、购买固定资产等;经济性农业的主耍投入 对于跑小的小企业，销售收入不人账的比例越高; 为购买种苗及饲料投入。 凡事所有小企业的会计报表都未经审计，财务报 由于各个企业的纯青王理念不同，创始时的基