商业保险在城乡养老中的作用.pdfVIP

第 19 卷第5 期 J∞mal of Yunnan Finance EconoßÙcs UIÛversity VoI. 19,No.5 商业保险在城乡养老中的作用 史患若 (中国人民大学财政金融学院，北京 1∞872) 关键词:商业保险;养老金;农村保险 摘 要:商业保险在城市及农村养老中具有不可或缺的重要作用，商业保险尤其是要进入农村市场，填补 农村保险的空白。因此，应该在农村大力发展商业保险。 中图分类号:四40.67 文献标识码:A 文章编号: 1672 - 4755(2α)4 )05 -α削-03 生老病死是自然界不可逆转的客观规律，老年 满足居民最基本的生活需求。以 1998 年 7 月 1 日 是每个人都无法回避的生理现象。随着中国人口 起施行、2002 年 11 月 11 日修订的《北京市企业城 镇劳动者养老保险规定》为例，职工个人帐户按其 老龄化的日益临近，城乡养老问题已经受到越来越 多民众的关注。据全国第五次人口普查数据显示， 缴费工资基数的 119毛建立;自 2003 年起，职工按其 目前，全国 ω岁以上人口达1.32 亿人，占总人口 上一年月平均工资的 8%缴纳基本养老保险费:企 业按全部职工缴费工资基数之和的 199岛缴纳基本 的 10%;预计到 2040 年，中国 ω岁以上老人将达 到约 4 亿人，占总人口的 269岛，在城市里大约每 养老保险费，其中 3%划入职工个人帐户。如果你 2-3 人中就有一位老人。近几年我国参加养老保 在 1998 年7 月 1 日后参加工作，累计缴费 15 年即 可在退休后按月领取基本养老金。基本养老金由 险社会统筹的企业离退体人员每年增加 2∞万人， 职工的负担系数由 0.273 上升到 0.288 1999 年在 基础养老金(上一年本市职工月平均工资的 20%) 0 职职工与离退休人员之比按参加社会保险基金统 和个人帐户养老金组成(本人帐户储存额的一百二 筹口径计算为 3.1 : 1 。按人口模型预测，到 2010 十分之一)。需要注意的是:缴费工资基数虽然是 硬指标，但实践中除了极少数外资企业能按职工实 年，这一抚养比例将达到 2-2.5: 1 ，而且将持续 30-40 年时间。 际工资基数缴纳外，绝大多数企业都选择可能比职 工实际工资低的北京市政府公布的上一年月平均 目前，城市中，养老保险已经得到大范围推广 并受到严密监管，部分农村也已开始积极试点。作 工资为其缴费基数。 为涉及面最广的一种社会保险制度，在社会保险体 从上述法规内容可以看出，职工退休后的基本 系建设的各项内容中，养老保险是问题最多和最难 养老金数额很低，根据北京市统计局的数据，2∞1 解决的险种。笔者以为，仅仅依靠社会保险，解决 年北京市职工月平均收入为 1 ， 5∞元。如以当前 我国城乡居民的养老问题是远远不够的，面对人口 工资水平进行初步测算，退体职工的基本养老金约 老龄化和退休高峰的冲击，商业保险在养老方面应 为 1 ，制元左右。考虑到政府在统计收入时一些 无法克服的难题(隐性收人、实物福利