XJGL003出差报销管理规定1.docVIP

一、目的 为了控制和压缩公司人员出差产生的差旅费用支出，提高人员办事效率，做到出差有章可循、有据可依，特制定本规定。 二、适用范围 本规定适用于向京电子商务江苏有限公司所有人员。 三、出差的定义 因处理公务或参加培训须离开工作所在地一日以上，视为出差。 办理程序的规定 1、出差人员必须事先填写《出差申请单》，注明出差地点、事由、所需资金，经部门负责人签署意见后方可出差，出差申请须有分管领导签批，运营中心总经理及副总裁出差应向总裁请示，否则不给予报销。 2、出差人员借款需持批准后的《出差申请单》，填写《借款申请单》，列明用款事由、由部门负责人签字、总裁审批后方可借款。 3、出差人员回公司后的报销工作，将有分管领导签字审核后的有效单据，按费用报销标准规定，经财务负责人审核、总裁审批后方可报销差旅费。 4、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经分管领导签署意见后方可报销。 5、集中报销时间：每月的15日和30日共2天，2月份15日和最后一个工作日。 6、出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，延误工作责任自负，特殊情况由总裁特批，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务部门负责人和经办人责任。 五、费用标准： 1、人员出差，车、船、飞机等交通费用外，住宿费、餐费、出差地市内交通费按照标准实行实报实销，具体标准如下： 地区/人员 直辖市/省会城市 省辖市 县级市及以下 总裁 实报实销（含运营中心总经理） 副总裁、部门（副）经理 190 160 150 其余人员 170 140 130 2、上述费用以出差日的实际票据为依据实施报销，出差人员严格按上述标准报销费用，对弄虚作假一经发现不予报销，违反规定驾车出差的不予报销。 六、交通工具管理标准 1、出差人员乘坐公共汽车、船、火车、飞机等交通工具出差，由公司统一订购时，不需出差人员报销，出差回公司后票据交给经办人； 2、出差人员出差自行购买的车票，按实际票价实报实销，若因工作需乘高铁的一律为二等座，乘飞机的一律为经济舱； 3、出差人员原则上不准自驾车出差，因特殊情况需自驾车出差的，仅限于以公司为半径，200公里以内的出差可允许自驾车；超过200公里以上，产生的费用不予报销，个人自付； 4、自驾车出差期间，涉及费用（车辆使用、油费、过路费和停车费等）采取里程核算制，出差前和结束后需拍里程表照片，标准如下： 序号 类别 补助标准 备注 1 市内或周边县区 0.8元/公里 不需走高速的情形 2 市外 1.0元/公里 需走高速、产生路桥费情形 5、自驾车出差计程核算标准： 只限于从公司到出差地的实际公里数的往返路程计费。（如：从甲城市到乙城市出差， 因自驾车产生的费用计程标准为：甲乙两城市之间距离的2倍（往返之和）乘以上述标准，超出部分由个人承担，自驾出差期间一切的违章、交通及意外事故均由自驾出差人承担，于公司无关）。 6、自驾车出差申请流程： 自驾车出差需填写《自驾车申请表》，经所在部门经理签字确认后，交人事行政部审核 确认，自驾车出差涉及费用按《自驾车申请表》的补贴金额，一并补发到工资中一同支付。 七、出差费用的管理 1、出差未按规定乘坐交通工具的，超标、超支部分的费用由个人承担。 2、出差路线的选择以最佳路线为准，不准绕道到旅游地探亲、办私事；出差人员未经公司相关领导同意，私自在非出差地逗留或超时逗留所发生的一切费用由自己承担，所发生的时间按事假或旷工处理，扣发工资、情节严重者解除劳动合同。 3、出差途中，出差人员因病或其他不可抗力原因不能按期回公司，应打电话向公司领导申请延期，未经允许私自或借故延长出差时间的，差旅费自负，同时公司将视情节给予处罚。 4、乘坐飞机、火车、汽车、轮船应出具有效票据，且与出差时间、出差地点相吻合。 5、如发生车、船及住宿发票丢失的情况，应由当事人写书面说明，经同行人或相关部门人员证明，经领导审批后方可报销。否则，由当事人承担丢失部分的费用。 6、由两人及两个以上人员出差的，由其中一人负责差旅费的报销及领取，住宿按标准间，每间2人报销标准只能报销1人。 八、用款审批和费用核销审批流程 公司资金管理的原则是分权与集权相结合，规范用款及核销审批程序，及时清帐减少资金占用。 1、人员借款必须按照借款单上的内容正确填写借款单，由部门经理审核，经总裁批准后到财务部办理领款手续。 2、财务部要根据借款人借款金额和出差时限对照借款控制额度确定办理借款。 3、出差费报销首先按照财务部门的报销要求粘贴报销凭证，出差人员出差费用报销必须部门经理审批确认签字，财务部审核