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中国国际航空股份有限公司 年报信息披露重大差错责任追究制度 第一章 总 则 第一条 为进一步规范中国国际航空股份有限公司（“公司”）年 报信息披露行为，提高公司年报信息披露的质量和完善信息披露管理 制度，根据中国证券监督管理委员会（“中国证监会）及上海证券交 易所和香港联合证券交易所的有关规定，结合公司实际情况，制定本 制度。 第二条 本制度所指“年报信息披露重大差错”包括： 1.报告期内发生重大会计差错； 2.报告期内发生重大信息遗漏； 上述“重大”参照《上海证券交易所股票上市规则》和《香港联 合证券交易所有限公司证券上市规则》规定的披露标准执行。 3.报告期内发生业绩预告修正； 4.中国证监会规定的其他情形。 第三条 本制度适用于公司的董事、监事、高级管理人员、公司 各职能部门负责人、各分公司或分支机构的负责人、纳入公司合并会 计报表的各全资和控股子公司负责人以及与年报信息披露工作有关 的其他部门和人员。 第四条 本制度遵循实事求是、客观公正、有错必究，过错与责 任相适应，责任与权利对等的原则。 1 第二章 责任认定 第五条 在年报编制和信息披露过程中有下列情形之一的，应当 追究责任人的责任： （一）年报编制过程中，相关人员在上报、处理相关财务信息及 会计数据、指标时，严重违反《会计法》、《审计法》、《企业会计准则》 等规定，发生重大会计差错，致使公司被监管部门给予通报批评或行 政处罚的； （二）年报编制过程中，相关人员在信息采集、信息上报、信息 记录、信息计算及信息加工时，因重大过失、重大疏忽等个人原因， 导致公司年报数据严重失真、出现重大遗漏信息，致使公司被监管部 门给予通报批评或行政处罚的； （三）年报公开披露前，公司的业绩预告不能如实反映公司生产 经营的实际情况，导致严重误导投资者，致使公司被监管部门给予通 报批评或行政处罚的； （四）年报编制及信息披露过程中，在年报撰写、编审、审核、 监督及实际履行信息披露时，发生严重违反《公司法》、《证券法》、 《上市公司信息披露管理办法》的行为，并在社会上造成恶劣影响、 致使公司被监管部门给予通报批评或行政处罚的； （五）中国证监会、上海证券交易所等监管部门认定的其他情形。 第六条 有下列情形之一，应当从重或者加重处理： （一）情节恶劣、后果严重、影响较大且事故原因确系个人主观 因素所致的； 2 （二）打击、报复、陷害调查人或干扰、阻挠责任追究调查的； （三）不执行董事会依法作出的处理决定的； （四）董事会认为其它应当从重或者加重处理的情形的。 第七条 有下列情形之一的，应当从轻、减轻或免于处理： （一）有效阻止不良后果发生的； （二）主动纠正和挽回全部或者大部分损失的； （三）确因意外和不可抗力等非主观因素造成的； （四）董事会认为其他应当从轻、减轻或者免于处理的情形的。 第三章 责任追究及披露 第八条 公司董事会秘书局负责收集和汇总年报信息披露相关重 大差错，组织分析重大差错形成的原因及对公司造成的影响，初步落 实责任人并提出相应处理方案，经公司确认后，上报公司董事会批准。 董事会应按照本制度及其他规定，在考虑过错程度、情节轻重、实际 后果等因素的基础上，追究相关责任人的责任。 第九条 追究责任的形式有：责令整改，通报批评，调岗撤职， 赔偿损失，解除劳动合同等。 第十条 在对责任人作出处理前，应当听取责任人的意见，保障 其陈述和申辩的权利。 第十一条 按照中国证监会、上海证券交易所相关规定的要求逐 项如实披露更正、补充或修正的原因及影响，并披露董事会对有关责 任人采取的问责措施及处理结果。