虽然中小企业促进法已出台.doc

PAGE PAGE 8 虽然《中小企业促进法》已出台，但中小企业信用担保管理办法等配套措施至今没有出台，导致信用担保机构的设立依据、地位、职能也缺乏法律支持，处于弱势地位。 浙江省中小企业信用担保体系建设调查分析 浙江工业大学经贸管理学院 章和杰　 浙江省中小企业信用担保体系建设现状 浙江省是中小企业发展大省，目前浙江省中小企业占全部企业数的99%。其中工业企业实现总产值、工业增加值、缴纳税金和出口交货值，已占全省总量的50－90%。但仍存在不少困难，融资难问题最突出。据专项调查，浙江省中小企业因不能落实贷款抵押而发生拒贷的有32.3%（抵押不足而被拒贷说明企业也未能再找到有效担保），因不能落实贷款担保而拒贷的有23.8%，两者之和已达56.1%，反映了缺乏信用担保体系是导致中小企业间接融资渠道梗阻的重要因素。在专项调查中，有75.3%的企业迫切希望通过担保机构担保的银行贷款新增融资渠道，反映了信用担保借款对中小企业的吸引力和构建中小企业信用担保体系的必要性和迫切性。 为切实解决中小企业的融资困境，从2000年开始，浙江省坚持市场取向，多层次、多形式地积极发展中小企业信用担保机构。截止2003年11月，全省已有各类中小企业信用担保机构125家，其中66家列入了国家中小企业信用担保体系建设试点。据统计，全省担保机构资本金已达13.13亿元。其中政府出资6.97亿元，占53.09%；法人出资4.68亿元，占35.64%；，个人出资1.48亿元，占11.27%。到2003年6月底止，全省中小企业担保机构已累计担保企业8352家，担保贷款19593笔，担保总额157.58亿元，担保责任余额37.97亿元。其中单笔担保最高额为1100万元，单笔担保最低额为0.30万元。单笔贷款最长期限为55个月，最短为3天。到2003年6月底止，全省担保机构累计代偿总额3680万元，代偿率为2.33‰，风险总体控制良好。 一、具体做法 1．多方筹措担保资金，政府出资比例在减少，个人出资比例在增加。信用担保机构的组建形式多样，有以政府主管部门出资为主，政策扶持和市场化运作相结合的；有以行业协会或集团公司为主体，服务于协会成员单位或子公司企业的；有以工业园区为载体，服务于园区企业的；有以自然人出资，全开放运作的。在担保资金总额中，政府出资比例从2002年底的61.69%降到2003年底的53.09%，法人出资比例从2002年底的35.73%降到2003年底的35.64%，个人出资比例从2002年底的2.58%增加到2003年底的11.27%。 图1　信用担保机构出资比例 年份 项目　 2002 2003 政府出资比例% 61.69 53.09 法人出资比例% 35.73 35.64 个人出资比例% 2.58 11.27 2．控制风险措施较多。（1）强化诚信工作。对受保企业财务会计帐表的真实性、购销合同履行的严肃性、动产不动产价值的准确性、纳税交费的自觉性及对信用道德遵守的认真性等进行实地了解，建立信用档案。（2）引入反担保。认缴担保资金，按照需要担保贷款额的20%认缴；房地产抵押；动产抵押；收益权质押；使用权抵押。（3）运行监测。以现金流量为中心对企业的生产经营和财务状况进行跟踪监测，一旦受保企业出现信用恶化信号，即与协作银行、信用社联手采取防范措施，将风险控制在萌芽状态。同时，及时追偿债权，对即将到期的担保贷款，督促企业按期还款；到期没有按期还款的，采取法律和行政手段加紧催收。（4）坚持小额、短期担保。中小企业特别是小企业具有经营规模较小、经营时间不长、财务记录不全和稳定性差等特点，坚持坚持小额、短期担保的原则有利于风险的控制。（5）规范业务操作。做到受保企业担保前有调查，严格把好担保进入关；在担保期间，不定期地对受保企业进行检查，及时发现风险。 3．风险补偿渠道较多。（1）按财政部文件规定从当年担保费收入的50%提取未到期责任准备金，并按当年年末担保责任余额的1%提取风险准备金。（2）政府出台政策，由财政给予风险补偿资金。（3）协作银行承担一定比例的代偿风险。 4．多家银行协作。如宁波鄞州区中小企业信用担保协会与农、工、中行和农村信用联社及省租赁公司鄞州区办事处等多家金融机构开展协作，主动与金融机构沟通和协调，形成风险共担的联合体。省租赁公司鄞州办事处每年还将通过担保的租赁业务费收入的20%返还给担保协会。 5．运作形式的多样化。（1）组成形式的多样化。企业法人形式，出资人是股东，以出资额承担有限责任；社团法人形式，实行会员制；事业法人形式。（2）担保方式的多样化。全封闭担保，只对担保机构的出资人提供担保；半封闭担保，既对担保机构的出资人提供担保，也对社区内部分素质较高、信用较好的企业提供担保；开放型担保，对担保对象一般不限范围。 二、积极作用