财务部绩效考核设计课件.ppt

工作质量 60％ 创造性 10％ 临时事项 10％ 个人素质 10％ 岗位重要性 5％ 内外部客户反馈 5％ 总分 100% 财务部绩效考核设计 财务部绩效考核的大方向 个人年度绩效 部门年度绩效 公司年度绩效 1. 公司的绩效（经营目标）表现为公司的年度综合计划（预算）及一系列的关键指标（KPI） 2. 部门的绩效是：公司绩效+部门目标，为了完成公司绩效，部门的重点任务是什么，有哪些配套措施，可以衡量的结果是什么 3. 个人的绩效是：部门绩效+个人目标，为了完成部门绩效，个人的重点任务是什么，有哪些配套措施，可以衡量的结果是什么 财务部基础管理工作 财务经理 财务秘书 资金主管 出纳 主管会计 销售会计 成本会计 费用会计 税务会计 预算主管 财务分析 财务部组织机构图 财务部岗位职责 财务部的目标与任务 财务部的任务： 会计报告：在遵纪守法履行公司义务的同时满足内外部客户对会计信息的要求与期望 财务控制：通过对经营部门或者业务单元提供财务管理支持和监控以保持其高效运营并降低风险 决策支持：为公司经营决策提供高水平的财务策划支持 资金管理：通过对现金流量的科学管理提供对业务发展的最大支持 风险控制：通过对管理流程和控制制度的建立和完善使公司的资源得到有效的保护和充分的利用 财务能力：成为在不断发展与变化的环境中保持高绩效的工作团队 部门使命： 使命：以最经济有效的方式提供高质量的管理信息、专业服务和业务控制；以满足、支持和配合公司的业务发展的需要 目标：财务部的基本目标与公司的目标相同，就是要使股东权益最大化 财务部绩效考核循环 绩效指标设计 绩效指标沟通 绩效实施辅导 绩效结果考评 绩效诊断提高 1. 经理为每个岗位设定业绩重点及衡量标准 2. 经理与每个员工沟通绩效重点与衡量标准，并探讨事先目标的方式和可能 3. 经理经常为员工目标、任务完成情况进行评估和辅导，协助其达成目标 4. 经理对下属绩效完成情况进行打分、评价、兑现奖励 5. 经理与员工针对之前的业绩完成情况总结经验教训，提出改进措施 财务经理绩效考核指标 项目 财务经理 2009年 KPI 权重 1 公司收入预算完成 20% 2 公司利润预算完成 30% 3 应收账款从3亿降低到2.5亿 20% 4 保证公司资金流顺畅 20% 5 员工满意度比上年度提升 10% 奖金池10万元 主管会计绩效考核指标 项目 主管会计 2009年 KPI 权重 1 财务部绩效目标综合完成率 30% 2 审计报告 20% 3 会计差错比2008年降低30% 20% 4 结帐加班时间比2008年降低50% 20% 5 下属员工满意度比上年度提升 10% 销售会计绩效考核指标 项目 销售会计 2009年 KPI 权重 1 主管会计目标综合完成率 20% 2 应收账款从3亿降低到2.5亿 30% 3 销售收入政策/流程/规范性提升 20% 4 资金与发货风险有效管理 20% 5 内部客户满意度比上年度提升 10% 绩效考核指标沟通 绩效沟通工具辅助 绩效沟通前的准备 1 4 3 2 绩效沟通 绩效沟通方式 正式沟通方式 （指事先计划和安排好的沟通方式） 1.书面报告 员工通过文字或图表的形式向上级领导报告其工作进展情况，主要包括周报、月报、季报、年报等形式 2.会议沟通 会议沟通可以满足团队交流的需要。参加会议的人员能掌握相互之间的工作进展情况，同时上级领导也可以传达企业战略目标等相关信息 3.面谈沟通 以面谈的方式进行沟通可以使管理人员和员工进行比较深入的探讨；可以讨论不宜公开的观点；使员工有一种被尊重的感觉，有利于建立管理人员和员工之间的融洽关系。但面谈的重点放在员工具体的工作任务和标准上 非正式沟通方式 1.走动式管理 管理人员在员工工作期间不定时地到员工座位附近走动，与员工进行交流，或者解决员工提出的问题 2.开放式办公 管理人员的办公室随时对外开放，正常情况下，员工可以随时进入其办公室与其共同讨论工作中的问题 3.工作间歇时的沟通 管理人员可以在工作间歇与员工谈一些较为轻松的话题，从而切入到工作中去 4.非正式会议 如企业举办的各种联欢会，管理人员与员工在较为轻松的气氛中进行沟通 财务部员工能力评价 职业成长之路 业绩结果 vs 能力过程 总结与问题讨论 谢谢！ ？