预付款及动产融资操作规程讲解与运用.ppt

谢谢 ! 联系电话：020 * 动产业务出账 授信批复 授信批复 核价 合同签订 押品移交 核库 核价 经办行 出质人、经办行、监管方 巡核库岗 价格管理岗 出账前审核 出账审核岗 抵押登记 主合同、动产抵质押合同、其它担保合同 押品清单 核库报告 价格确定/调整通知书 出账前审核表 业务流程 押品移交 核价 调价 下限 换货 赎货 外部操作流程 监管项目启动流程 动产融资的动态管理 是指监管项目启动后的持续动态及全流程跟踪监管，具体包括巡库、核库、赎（换）货、台账及对账管理等日常工作内容。 操作节点 ? 到货与入库/押品交付 押品交付监管公司入库 核库、核价 张贴抵质押标识 下限确定 正式监管 权属审查与质检 现货抵/质押融资业务出账审核要点 审核项目 审核内容 1、授信合同 应签订主合同、动产监管合同、动产抵/质押合同、监管场地租赁协议等，重点落实合同约定条款是否符合要求，预留印鉴是否齐全。 2、抵/质押物权属和品质相关资料 （1）非进口物资：客户提供购销合同、增值税发票、付款凭证、运输单据、质检单等。以上资料应与抵/质押物相对应，保证抵/质押物权属清晰、品质符合要求。 （2）进口物资：提供该批货物从国外进口到国内的系列单据。包括和国外出口商的合同、发票、海运提单、报关单、国内完税发票（关税发票、增值税发票）、国内商检单。 3、抵/质押物单价核定及抵 /质押率 是否符合审批意见要求。核价按照购入价与市场价孰低原则。抵/质押物需满足：抵/质押物价值*抵/质押率≥出账敞口。 4、抵/质押手续材料齐备性 需提供《押品清单》等抵/质押资料。应有抵/质押物名称、价格、规格等信息，对应的合同类型和合同编号应填写正确。若为港口监管的进口货物，须注明船名。监管公司的印鉴和监管协议的预留印鉴必须一致。抵/质押物的品名、规格、产地与《押品清单》是否一致；抵/质押物的产权证明是否与实物能够对应； 5、第三方检验报告（若批复要求） 出账前须做好抵/质押物取样和检验，由第三方质检机构出具产品检验报告。第三方质检机构须为分行认可的质检机构。分行应审核质检方资质，选择专业水平较高的独立第三方的质检机构，禁止选择授信企业的关联方。 现货抵/质押融资业务出账审核要点 审核项目 审核内容 6、抵/质押物的保管期限 抵/质押物的保管期限或出厂日期是否超过限制性条款 7、保险要求 保管抵/质押物的仓库和保管方式是否符合保险条款约定；保险单（原件）中，应注明“第一受益人为广发银行股份有限公司××行，未经广发银行股份有限公司××行许可不得更改”，或保险权益转让我行，或将我行列为被保险人。保险期限应覆盖授信期限。 8、核库报告书、《押品监管下限通知书》 首笔出账时，均须由客户经理和巡库核库岗人员对抵/质押物进行现场核实，并出具《核库报告书》。 9、抵押登记 1、不允许换货的，进行动产固定抵押登记，动产抵押登记书列明此次抵押的具体品种、数量。 2、允许换货的，应进行动产浮动抵押登记，在抵押财产范围的描述方面，如果以全部财产抵押的，是否填写：应约定“××（公司）以现有的以及将有的全部××动产抵押予广发银行”；如以部分特定的××存货动产抵押的，应约定“××（公司）以现有的以及将有的××动产抵押予广发银行”。 预付款融资业务出账审核要点 1、三方合作协议 除应符合现货抵/质押融资业务出账审核要点之外，还应签订《合作协议书》， 由厂商银三方签章确认。三方协议审核要点： 1、根据业务模式在协议书中选择相应的选项，预留相关印鉴； 2、发货地点是否为我行指定仓库，约定收货人是否为我行或我行指定收货人。 3、收款授权委托书：卖方签收预收款收款确认函件不是用公章和法人签字进行确认且三协议中未约定直接签收人的，出账时应提供卖方的相关授权委托书。 2、购销合同 审核借款人与卖方的《购销合同》品种是否在批复意见范围内，合同约定付款方式 是否会影响我行的货权，产品单价是否合理，交货期限是否在我行约定最后到货期 限以内。 3、转入现货抵/质押后 同货抵/质押融资业务出账审核要求。 押品价值管理 跌价补偿： 补货 补保证金 套期保值 大宗商品与期市场挂钩 盯市制度 总行贸易金融部负责大宗商品、期货品种以及其它主要押品的盯市，向全行发布押品价格信息及走势预测； 分行贸易金融部门结合总行公布的价格信息，具体负责辖内押品的盯市。 价格 时间 市场行情 警戒线 平仓 价格核定/调整 分行价格管理岗依据盯市信息，对价格下趺超过一定幅度须进行调整 监管下限 下限管理 核定下限 监管下限=敞口÷抵/质率 根据实时敞口进行下限的调整 通知：经办行通知，报备分行风管部 下限水位 入库 出库 解除抵/质押、赎货均通过下限调整来完成 下限的调整情况：偿还授信、补保证