商品和服务税收分类编码税控系统操作指引.docx

商品和服务税收分类编码税控系统操作指引 一、商品和服务税收分类编码设置方法 （一）点击【系统设置】--【商品编码】--【增加】--【商品编码添加】（或者在开票界面“货物或者应税劳务服务”项目输入完成后，点击旁边空白处，也会弹出商品编码添加对话框。） （二）如下图，点击【税收分类编码】进行选择： 选择税收编码有两种方法： 第一种：通过检索关键字，找到对应的分类编码信息； 第二种，利用窗口左侧的分类结构，点击后逐级展开，快速定位查找对象所属的分类或者近似的分类。 举例说明 第一种方法：检索“住宿”进行搜索，如下图： 第二种方法：利用窗口左侧的分类结构，点击后逐级展开，快速定位查找对象所属的分类或者近似的分类。如下图： （三）选择完成点击进行【保存】，完成商品编码的增加，如下图： 注意： 1、如果选择的商品税收分类编码对应的税率与实际不符，可以更改税率。 例如：餐饮服务对应的税率为6%，如果您为小规模或个体户，那么选择后，需将对应的税率更改为3%，如下图： 2、适用于简易征收的享受优惠政策的企业，选择优惠政策类型。 例如：选择“减按1.5%计算”的个人出租住房（见下图），根据实际情况在“享受优惠政策”一栏选择“是”或“否”： 注意：为商品选择税收分类编码之后，根据实际情况核对商品税率，如果带出的税率与实际所需不一致，请按实际修改。 二、发票开具时设置税收分类编码（针对未设置税收分类编码的商品） 企业可通过手工开具发票方式,同步实施税收分类编码设置。具体操作步骤如下： 【第一步】以增值税专用发票填开为例，点击发票管理—发票填开—增值税普通发票填开。在弹出的发票代码号码确认界面点击确认，进入发票填开界面填写购方信息，在填写商品信息时直接在“货物和应税劳务、服务名称”处直接填写商品名称后，然后鼠标左键单击发票界面任意空白处，弹出“商品编码添加”界面 【第二步】 补充商品信息，带*号项目为必填项，其中税收分类编码项需要点击图中“”按钮 进入“税收分类编码选择”提示框，选择税收分类的方法前面第一点已阐述有两种方法，不再详述。 【第三步】双击选择正确的税收分类编码，税收优惠的企业在享受优惠政策的位置选择“是”并选择对应的优惠政策类型。核对税率无误后，点击保存按钮，录入完成。 ?【第四步】保存完成后返回票面，输入数量、单价、金额等信息。输入完毕后核对票面中的购买方信息、金额、税额、价税合计等票面信息，确认无误后，点击右上角打印按钮。 注：打印相当于保存发票，点击后票面信息无法进行任何修改。 三、常见问题 1、商品编码里没有选择税收分类编码的模块,这是怎么回事? 答:开票软件不是最新版本，最新版本如下图所示: 请登录我司广州航天信息有限公司网站：/，首页弹窗中找到【广州营改增企业办理操作指南】，第一项【开票软件（金税盘版）安装包下载】，不用拔出金税盘，运行安装程序，选择升级安装直至完成。 编码下载 请登录我司广州航天信息有限公司网站：/，首页弹窗中找到【广州营改增企业办理操作指南】，第四项【税收分类编码下载】进行下载。 ? ? ? ?编码导入 1.在“商品和服务税收分类编码管理”界面,点击“导入”按钮,系统显示“编码导入”界面,如图所示。 2.点击“浏览”按钮,选择“商品和服务税收分类编码表”文件(商品和服务税收分类编码表可从增值税防伪税控系统税务局端下载,文件类型是XML)选择完成后,点击“确定”按钮,系统将税收分类编码导入到系统中。 2、我是营改增小规模餐饮服务客户，选择税收分类编码后对应的征收率不是3%? 答：在此界面左侧“*税收分类编码”选择对应的编码,然后右侧“*税率”选择3%的征收率，如下图所示: