知识与技能(农村信用社).doc

33第一部分 业务基础知识 负债管理 农村信用社存款业务管理的原则 农村信用社存款业务管理坚持统一规范，分级管理，分工协作的原则。统一规范是指全省信用社必须遵守国家有关法律法规和规章，按照业务管理制度、服务标准和指导性工作目标开展存款业务活动。分级管理指省联社负债管理部、县级联社负债业务部门（或负债业务岗）依据本级职能承担相应的存款业务管理工作。分工协作指各级信用社负债，信贷结算等部门（或岗位）应根据各自的专业性质和特点，按照职责分工，相互配合，做好组织资金工作。 存款人 存款人是指在中国境内开立银行结算帐户的机关、团体、部队、企业、事业单位、其他组织（以下统称单位），个体工商户和自然人。 3人民币储蓄存款的种类 人民币储蓄存款主要按存期长短分。可分为活期储蓄存款、整存整取存款、零存整取储蓄存款、教育储蓄、通知存款和经中国银行业监督管理委员会批准开办的其他种类的储蓄存款。 存款人基本存款帐户、一般存款帐户、专用存款帐户和临时存款帐户 基本存款帐户是存款人的主办帐户。存款人日常经营活动的资金收付及其工资，奖金和现金的支取，应通过该帐户办理。 下列存款人，可以申请开立基本存款帐户： 企业法人 非法人企业 机关,事业单位 团级(含)似上军队,武警部队及分散执勤的支(分)队 社会团体 民办非企业组织 异地常设机构 外国驻华机构 个体工商户 居民委员会,村民委员会,社区委员会 单位设立的独立核算的附属机构 其他组织 存款人申请开立基本存款帐户,应向银行出具下列证明文件: 企业法人,应出具企业法人营业执照正本. 非法人企业,应出具 机关和实行预算管理的事业单位,应出具政府人事部门或编制委员会的批文或登记证书和财政部门同意其开户的证明;非预算管理的事业单位,应出具人事部门或编制委员会的批文或登记证书. 军队,武警团级(含)以上单位以及分散执勤的支(分)队,应出具军队军级以上单位财务部门,武警总队部门的开户证明. 社会团体,应出具社会团体登记证书,宗教组织还应出具宗教事务管理部门的批文或证明. 民办非企业组织,应出具民办非企业登记证书.. 外地学设机构,应出具其驻在地政府主管部门的批文 外国驻华机构,应出具国家有关主管部门的批文或证明;外资企业驻华代表处,办事处应出具国家登记机关颁发的登记证. 个体工商户,应出具个体工商户营业执照正本 居民委员会,村民委员会,社区委员会,应出具其主管部门的批文或证明. 独立核算的附属机构,应出具其主管部门的基本存款帐户的开户登记证或批文. 其他组织,应出具政府主管部门的批文或证明. (2)一般存款帐户用于输存款人借款转存,借款归更小客其他结算的资金收付.该帐记可以办理现金缴存,但不得办理现金支取. 存款人申请开立一般存款帐户,应向银行出具其开立基本存款帐户规定的证明文件,基本存款帐户开户登记证和下列证明文件: 存款人因向银行借款需要,应出具借款合同 存款人因其他结算需要,应出具有关证明 存款人的专用帐户逐步形成于办理各项专用资金的收付. 对下列资金的管理与合用,存款人可以申请开立专用存款帐户 基本建设资金 更新改造资金 财政预算资金 粮棉油收购资金 证券交易结算资金 期货交易资金 信托基金 金融机构存放同业资金 政策性房地产开发资金 单位银行卡备用金 住房基金 社会保障基金 收入汇缴资金和业务支出资金 党,团,工会设在单位的组织机构经费 其他需要专项管理和使用的资金 存款人申请开立专用存款帐户,应出具其开立基本存款帐户规定的证明文件,基本存款帐户开户登记证和下列证明文件: 基本建设资金,更新改造资金政策性房地产开发资金,住房基金,社会保障基金,应出具财政部门的证明. 财政预算外资金,应出具财政部门批文 粮,棉,油收购资金,应出具主管部门批文 单位银行卡备用金,应按照中国人民银行批准的银行卡章程的规定出具有关证明和资料 证券交易结算资金,应出具证券公司或证券管理部门的证明 期货交易保证金,应出具期货公司或期货管理部门的证明 金融机构存放同业资金,应出具其证明 收入汇缴资金和业务支出资金,们应出具基本存款存款人有关的证明 党,团,工会设在单位的组织机构经费,应出具该单位或有关部门的批文或证明 其他按规定需要志项管理和使用的资金资金出具有关法规,规章或政府部门的有关文件 （4）临时存款帐户用于办理临时机构以及存款人临时经营活动发生的资金收付。 有下列情况的，存款人可以申请开立临时存款帐户 设立临时机构. 异地临时经营活动 注册验资 存款人申请开立临时存款帐户,应向银行出具下列证明文件 临时机构,应出具其驻在地主管部门同意设立临时机构的批文. 异地建筑施工及安装单位,应出具其营业执照正本或隶属单位的营业执照正本及施工及安装地建设主管部门核发的许可证或建筑施工及安装合同. 异地从事临时经营活动的单位,应出具其营业执照正