酒店管理财务 财务部借款管理规定.pdf

财务管理制度 酒店管理财务 财务部借款管理规定 第一条 目 的 为进一步完善借款和审批流程管理，规范财务管理制度，减少不合 理的资金占用，规避风险，特制订本制度。 第二条 借款标准 借款种类 借款标准 出差借款 往返车费+ （住宿费+ 出差补助）×预计出差天数 采购借款 按预计采购金额全部金额借款 小车司机借款 每位司机 300 元备用金，其余情况按实际需要核实借款数额 招待费用借款 按实际需要核实借款数额 其他特殊借款 由总经理特批 第三条 借款流程 1、 出差人员借款 1.1、 先按规定填写《出差申请单》，并完成相关审批手续； 1.2、 到财务部领取《借款审批单》，写明出差时间、地点， 将填写好《借款审批单》经部门经理签批； 1.3、 再将签批完的《借款审批单》和审批完成的《出差申 请单》交给财务主管，并经财务总监审核； 1.4、 将财务部审核通过《借款审批单》交由副总、总经理 批准； 1 叶予舜 二〇一二年十月三十一日星期三 财务管理制度 1.5、 最后出差人员将审批完成的《借款审批单》和《出差 申请单》交至出纳处，由出纳按申请金额支付款项。 2 、 采购借款 2.1 、 采购物品，由经办人填写《请购申请单》，并完成相 关审批手续； 2.2 、 到财务部领取 《借款审批单》 ，写明采购物品、单 价、数量、金额，将填写好《借款审批单》经部门经理 签批； 2.3 、 后续流程按“1、出差人员借款 1.3、1.4、1.5”操作 办理。 3 、 小车司机借款 3.1 、 每位司机可在财务部借支 300 元备用金，用于日常出 车费用； 3.2 、 长途时可另行申请借款，借款流程按 “1、出差人员 借款 1.1、1.2、1.3、1.4、1.5”操作 办理； 3.3 、 司机离职时必须归还此笔备用金。 4 、 招待费用借款 4.1 、 凡招待客人，经办人填写《招待费申请单》，并完成