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探究某企业集团现金流集中管理优化模式 　　摘要：对于集团企业来说，资金管理是集团企业得以持续稳定发展的重要保障。本文以某企业集团现金流管理现状出发，对现金流集中管理优化方案以及可能遇到的问题以及优化方案等进行了相关探讨 关键词：企业集团；现金流；集中管理 通过大量管理实践分析可以得出，集团企业在实行资金集中管理过程中，借助现代网络技术手段对资金统一进行筹集、分配、使用、管理、监督、将使企业资金使用效率得到最大化，同时更有利于集团总部对企业资金动向进进行了解，完善资金使用监督，更好保障集团企业资金安全 一、某企业集团现金流管理现状 目前某企业集团及其下属单位全部推广和上线应用了浪潮集中核算、预算、网上报销等财务管理系统，各下属单位的现金流方式大多为分散式管理，同时在模式上也存在较大差异。企业集团对下属成员单位的账户、授信、担保以及贷款等关键业务采用审批和报备方式管理 由于在这种情况下各单位资金管理水平参差不齐，某企业集团的很多资金管理的要求很难得到较好的贯彻执行，制约了某企业集团的整体资金管理水平。目前某企业集团资金管理的难点表现“部分单位有大量资金沉淀、而整体资金紧张、金融负债居高不下，财务费用高，风险控制能力弱和分析不及时”，具体表现为： （一）资金监管手段薄弱 某企业集团对各单位以及整体关键资金信息的获取能力弱，获取信息的周期长，及时性和准确