充分利用自评估工具有效识别和评估操作风险.pdf

督等内容，以确保控制优化改进方案的顺利执行。在控制优化改 论企业如何与管理咨询 进方案执行范围内，各级部门和相关机构及相应的人员应密切 配合方案的要求和规定，对人员配置、流程和管理机制进行整改 公司实现信息共享 和完善。自评估牵头管理部门在方案执行期间，需要随时对方案 的实施进行监督，以减少控制优化改进方案的执行偏差。 5．建立引导和鼓励应用自评估工具的激励机制。商业银行应 将 自评估工具的应用情况纳入对分支机构和业务部门的绩效考 ■宋俊焘 中国海洋大学管理学院 评或风控评价体系中，引导和鼓励业务部门、分支机构和各岗位 ■丁曦宇 北京农商银行经济技术开发区支行 员工积极应用 自评估工具，以主动识别评估风险、改进和完善内 控措施 ，消除风险隐患；同时，对于未能按要求认真进行自评工 摘 要：咨询信息本身作为一种知识资源在现实中受到企业 作并导致风险损失的机构或者员工给予处罚。 内外方面障碍的限制，使得企业与管理咨询公司出现 “知识不对 称”的情况。而企业为实现 自身发展有必要全面详尽的从管理咨 参考文献： [1】樊欣，杨晓光．从媒体报道看我国商业银行业操作风险状况o】．管理 询公司获得更多信息，实现知识共享。本文从知识管理的视角出 评-~ 008(11)． 发，剖析企业外部知识共享体系，通过对企业外部知识共享存在 2【】马克 ·洛尔列夫 ·博罗多夫斯基编，陈斌译．金融风险管理手册 ． 的障碍的分析，以此建立可使企业获得更多咨询信息的外部知 机械工业出版社，2007(11)． 识共享机制 。 [3]瑞【士】汉斯·鸟里希 德·瑞克，查萍译．金融服务运营风险管理手册 口．中信出版社，2004~ ． 关键词：管理咨询；知识管理；知识共享；知识不对称 4【]恩诺 ·库纳特，拉蔗妮娅 ·斯塔布斯：构建管理和控制操作风险的数 管理咨询公司通过对企业传道解惑、诊断评价 、分析预测 据模型，Robe~Hfibner等编，李雪莲，万志宏等译．金融机构操作风险新 论口棚．南开大学出版社，2oo5(o1)． 等 ，为企业管理活动提供可行性方案 ，从而实现对企业资源的有 5[]RolandKennett如何建立有效的操作风险管理框架，Robert 效整合，协助企业实现经营目标。因此管理咨询活动的一项重要 Hiibner等编，李雪莲，万志宏等译．金融机构操作风险新论M『J．南开大学 职能就是尽可能为企业提供合理化信息。企业所获得的信息 口丁 出版社。2007(06)． 视为必要的知识，但现实中企业即使通过公平交易，从管理咨询 [6ⅡohnThirlwelL建立并运行操作损失数据库，Robe~Hiibner等 编，李雪莲，万志宏等译．金融机构操作风险新论 ．南开大学出版社， 公司购得相应知识 ，由于企业内外各方面因素导致企业与管理 2009，1(1)． 咨询公司之间的知识并不对称，使得企业借助 “外脑”的咨询效 [7】罗平．巴塞尔新资本协议研究文献及评述 ．中国金融出版社 ， 果不佳。所以企业作为咨询委托方有权利也有义务从管理咨询 2004，120)：203—223． 公司获得更完善、更详尽的信息。而学界和企业界更倾向于从知 嘲魏海港．商业银行操作风险的测度和监管方法D】新金融，2002(8)． 9[]张静，马黎．商业银行操作风险的度量与管理卟管理现代化，2003(5)． 识管理角度研究管理咨询有关问题。因此本文着重以知识管理 [10】巴曙松．巴塞尔新资本协议框架下的操作风险衡量与资