基金业内部审计制度的地位及作用研究毕业论文doc.doc

基金业内部审计制度的地位及作用研究 摘要 本文是对我国基金业内审制度的地位和作用进行举例和论证。本文先对内审及内审制度本身进行了简述。其次分别通过各基金业参与主体及对南方证券和华夏证券的案例研究分析了解到基金业内审制度保证内审工作独立性、专业性和全程控制的具体特殊地位及法律地位。之后对基金业内审制度对行业总体作用：应用于标准化管理、应用于标杆管理、应用于政策应对、赢得商业机会进行了论述性证明，又对行业各参与主体：基金当事人中促进内审工作的专业化；基金市场服务机构中促进内审人员的责任意识；监管和自律机构中建立行业管理监督机构的权威度等具体特殊作用进行了举例论证。最后本文对基金业内审制度往后的健全及创新发展进行了简要设想。 关键词 基金业 内审制度 地位 作用 Abstract This article is for the fund industry of our country internal audit system of the status and role of feasibility studies and examples. This paper first on internal audit and internal audit system is introduced. Secondly, through the fund industry participants and to the south of China Securities Securities and case study analysis to understand the internal auditing system of guarantee fund industry internal audit independence, professional and full control of the particular status and legal status. After the fund industry audit system on the industry overall effects : application to standardized management, applied to the benchmarking management, applied to the policy, to win business opportunities are discussed in this paper that the industry again, each participant: fund parties in promoting Internal Audit Professionalization; fund services market in the promotion of the internal auditing sense of responsibility; supervision and self-discipline mechanism the establishment of industry management and supervision authorities of specific special effects were examples of argumentation. Finally this article to fund future perfect internal auditing system and its innovation and development undertook brief idea. Key Words Fund industry , Internal audit system , Position , Effect 目 录 一、引言 （一）研究目的和方法 （二）研究内容和意义 二、内审制度发展背景和已有研究 （一）我国内审制度的发展 （二）相关研究发现和评述 三、基于基金业内审制度的地位和作用 （一）基金业参与主体 （二）我国内审制度在基金行业的发展 （三）业内企业内审制度的普及情况 （四）内审制度于法律规范中的地位 （五）内审制度在基金行业中的作用 1.总体作用 （1）标准化管理 （2）标杆管理 （3）政策应对 （4）赢得商业机会 2.在各参与主体中的特殊作用 （1）基金当事人——促进内审工作的专业化 （2）基金市场服务机构——促进内审人员的责任意识 （3）监管和自律机构——建立行业管理监督机构的权威度 四、基于华夏证券和南方证券的