小企业主年销售收入有200万 咋提前退休享天伦.pdfVIP

小企业主年销售收入有 200 万 咋提前退休 小企业主年销售收入有 200 万 咋提前退休 小小企企业业主主年年销销售售收收入入有有 220000万万 咋咋提提前前退退休休 享天伦 享天伦 享享天天伦伦 小生意经营得当，可保衣食无忧，但难以大富大贵。经过多年积 累，小企业主靠着勤俭持家，一般都能有所积累，如能妥善安排自己 的生意和家产，提前退休、与家人共享天伦等愿望是可以轻松实现的。 家庭基本情况 陈先生今年55岁，夫妇俩经营着一家零售企业，现在每年有200 万元的销售收入，税后净利润30万元。 2008年，陈先生为女儿在北京购买了95平方米的住房，贷款50 万、期限15年，一直由陈先生代为还款，目前房产估价240万元。 除此之外，陈先生家庭目前共有活期存款7万元，定期存款20 万元，股票型基金40万元，企业账户上资本60万，用于货款周转和 日常经营。 陈先生和夫人目前居住于汉口自购的一套商品房，房屋价值按照 现在的市值估算大约是180万，无贷款。 理财目标 陈先生觉得自己年纪大了，工作不再应该是生活的重心，他希望 可以尽快退休，早日到北京和女儿女婿共享天伦。 企业在他退休后仍能继续经营下去，陈先生愿意转让60%股份由 他人代为经营，每年按照股份分红，企业预计再经营10年。 如果退休后去北京和女儿同住，陈先生希望能以女儿女婿的名义 在北京换购一处较大的住房(市价370万元)和女儿女婿共同居住，或 者在女儿家附近另购一套稍小住宅(市价150万元)与夫人单独居住。 财务分析及诊断 陈先生经营的零售企业目前有30万元的净利润，说明在当前的 经济环境下经营得很好；家庭的金融资产中，定息资产为27万元， 占金融资产的比例为40%，成长性资产40万元，占金融资产的比例 为60%，说明陈先生属于中立型的投资者。 由于陈先生年龄已是55岁，未来家庭资产配置以稳健为主。 理财建议 为了帮助陈先生顺利实现提前退休、与家人共享天伦的梦想，我 们专业的理财团队给出了如下建议： 为企业寻找合适的接班人 要实现陈先生尽快退休的梦想，首先陈先生要物色最佳人选替代 自己在企业中的位置，让自己获得时间上的自由，同时企业可以继续 保持现有的规模。 以陈先生目前企业的经营状况来看，年销售额200万元，获得税 后净利润30万元，销售净利率为15%，是一家赢利能力不错的小企 业。按年投资回报率20%估价，陈先生的企业价值150万元，生意稳 定、回报较高，这样的企业是很多资金理想的投资对象。按此估价， 陈先生出售60%股份，可收到股权转让款约90万元，以及企业净资 产超过150万元部分的资金。 当然，企业股权最好转让给企业内部管理者和优秀员工，陈先生 还能保持相对控股地位；如转让给外部股东，应在《股权转让协议》 和新的《公司章程》中约定运营监管办法和分红政策，以确保陈先生 能持续从企业获得稳定的现金分红，为退休生活提供基本保障。 北京房产不宜卖小换大 以目前房地产的市场状况来看，我们不建议陈先生卖掉原来女儿 北京的住房，然后再购买一套大的住房。 原因一，陈先生是全资为女儿买房，房产属于女儿的个人财产， 受新《婚姻法》保护。 原因二，北京的房产是金融海啸期间购买的，到目前为止，北京 房地产市场已大幅升值，很难再用原价格购回同等的面积。 原因三，卖小换大，若未来开征房产税，超出规定面积部分需要 承担税赋。 原因四，俗语有话“相见好，同住难”，退休后的生活，老人作 息时间和正在上班的年轻人的生活习惯、起居饮食会有一定的差别， 教育下一代的观念也不尽相同，同住易产生摩擦。 综上所述，我们建议陈先生夫妻在女儿小区附近另选购一套小住 宅，既方便照顾、同时彼此的家庭都可以拥有属于自己的独立空间而 较为合适。购房款可用企业股权转让款支付，不足部分用积累资金补 足，女儿的住房按揭款转由女儿女婿续供。 股权分红房屋出租确保退休生活 出售企业的60%股权后，陈先生还拥有40%股份，按目前企业的 盈利状况预测，企业每年还可以为陈先生带来12万元的分红收入(税 后约10万元)，可以作为陈先生夫妻