销售子公司管理创新实践申报书.doc

乐凯胶片股份有限公司 创新团队奖申报书 项目名称： 销售子公司财务管理创新实践 项目类别： 经营管理类 申报团队： 销售子公司财务管理创新组 申报单位： 资产财务部 2016年1月15日 一、项目团队基本情况 项目团队 销售子公司财务管理创新组 项目名称 销售子公司财务管理创新实践 负责人 谢瑾 申请单位盖章 项目起止时间 起始 2015-01-01 完成 2015-12-31 公式结果 2016.1.22-2016.1.28日期间公示，公示期间未收到异议 形成专利情况（无专利时跳过） 1 （专利名称、申请号/专利号） 2 3 4 项目经费 4.47万元 项目所属领域 经营管理-财务管理 项目获奖情况 主 要 业 绩 1、深化管理，日常监督与现场检查相结合。2015年深入业务流程，参与业务模块管理，充分利用互联网、ERP系统，远程审核业务流程及财务凭证，实时掌握销售子公司动态，加强对核算的过程控制。2015年对除乌鲁木齐、杭州以外的18家销售子公司进行了现场检查，对照检查内容进行财务评价，以沟通会、评价表等形式与影像材料销售公司进行充分有效沟通，从专业、制度、规范上提出共性管理建议近20条，核销处理不良资产98万元，核销处理前期遗留往来挂账4.42万元。日常审核，实时了解子公司业务情况，使现场更有针对性，提高现场的工作效率和效果；现场检查，更深入的审核业务内容，弥补了远程审核的局限性；两者相辅相成，实现了对销售子公司从仅仅事后监督过渡到事前提示、事中控制、事后评价的全过程监督，整体把控财务及经营风险，防微杜渐，堵塞漏洞，降低经营风险，提高管理水平和经营质量。 2、建立起了乐凯胶片母子公司间财务管理的无缝链接，加强了本部对子公司财务监管力度。开发利用软件系统“集团对账”建立公司间对账中心，建立财务报表数据透视等功能，实现往来对账协同，建立了本部与销售子公司间财务的无缝对接体系，加快业务处理速度，提高准确性。保证了业务及信息处理的时效性、统一性，合理保证会计报告信息真实可靠。 3、完善充实销售子公司管理制度体系。对2013年发布的财务管理制度进行了全面梳理和修改，共修改包括《财务收支管理制度》、《存货管理制度》、《费用控制管理制度》、《固定资产管理制度》、《货币资金管理制度》等在内的制度10项，新增《福利费管理制度》、《会计招、解聘及考核管理办法》制度2项。制度的更新完善使销售子公司财务人员遇到业务问题时有法可依，有章可循。 4、重点加强了对销售子公司费用的管理及控制。通过对各项费用逐级逐项检查，特别针对14家子公司的21.5万元的福利费列支不规范问题，责令账务调整并对调整结果进行监督。通过对费用管控，有效贯彻了航天科技集团公司《关于做好经营管理者履职尽责专项治理工作的通知》的要求，“两金”达标验收。同时，利用清查成果，进一步统计分析、整理不良资产，减少“两金”占用，加快资金周转效率，提高了公司经济运行质量和盈利能力。其次，通过“两金”专项监控，从管控制度和实际执行等方面检查对标，对部分销售子公司应收款授信额度制度与执行不一致问题进行规范，对超信用额度大客户、子公司监督整改，加快了销售子公司应收款的及时收回，增加回笼资金，防范坏账风险及经营风险。 6、形成对销售子公司财务工作监督评价机制，强化了对销售子公司财务工作的有效管控，完成对销售子公司的财务管理精益化，构建起了乐凯胶片新的集团财务”的战略经营思想，加快战略转型，着力打造精益化企业，成为企业走出困境的迫在眉睫的选择。为强化危机、责任、发展意识，适应企业精益化管理,财务管理体系也必须精益化，助力企业尽快转型升级。 乐凯胶片作为国有控股上市公司，比一般法人企业有更多层次的监管体系，且其下属销售子公司众多，如何做好对，航天科技集团公司《关于做好经营管理者履职尽责专项治理工作的通知》的要求， （3 ）2015年销售子公司经营活动现金流入比年初目标增加1634万元，比去年增加2462.84万元，经营活动现金净流量比去年增加215.24万元。 （4） 存货资金占用比预算指标降低190万元；应收账款比预算指标降低462万元。与2015年初预算相比，收入完成高出目标1051.14 万元。 备 注 项目简介限8页，详细描述项目发展过程及实施过程； 经济效益数据以年内未统计周期。 三、项目应用情况 项 目 详 细 内 容 经济效益 项目总投资额 4.47万元 年份 新增收入 新增利润 2015年 累计 各栏目的计算依据：（限200字） 社会效益（限200字） 通过销售子公司财务管理创新，实现了对销售子公司专人负责制、一对一垂直管理，强化了财务监督与服务并重意识，提高了子