赣州稀土矿业有限公司摘要.PDFVIP

赣州稀土矿业有限公司 内部控制鉴证报告 致同会计师事务所 （特殊普通合伙） 目 录 内部控制鉴证报告 关于2013 年12 月31 日与财务报表相关的内部控制的评价报告 1-9 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京朝阳区建国门外大街22 号 赛特广场5 层邮编100004 电话+86 10 8566 5588 传真+86 10 8566 5120 内部控制鉴证报告 致同专字(2014)第110ZA1697 号 赣州稀土矿业有限公司： 我们接受委托，鉴证了赣州稀土矿业有限公司（以下简称 “赣州稀土公 司”）董事会对2013 年12 月31 日与财务报表相关的内部控制有效性的认定。赣 州稀土公司董事会的责任是按照《企业内部控制基本规范》建立健全内部控制并 保持其有效性，并确保后附的赣州稀土公司《关于2013 年12 月31 日与财务报表 相关的内部控制的评价报告》真实、完整地反映赣州稀土公司2013 年12 月31 日 与财务报表相关的内部控制。我们的责任是对赣州稀土公司2013 年12 月31 日与 财务报表相关的内部控制有效性发表意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号——历史财务信息审 计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。在鉴证过程中，我们实施了 包括了解、测试和评价与财务报表相关的内部控制设计的合理性和执行的有效 性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证为发表意见提供了合 理的基础。 内部控制具有固有局限性，存在由于错误或舞弊而导致错报发生且未被发现 的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制 政策和程序遵循的程度，根据内部控制鉴证结果推测未来内部控制的有效性具有 一定风险。 我们认为，赣州稀土公司于2013 年12 月31 日在所有重大方面有效地保持了 按照《企业内部控制基本规范》建立的与财务报表相关的内部控制。 本鉴证报告仅供赣州稀土公司与广东威华股份有限公司本次重大资产重组之 用，不得用作任何其他用途。 致同会计师事务所 中国注册会计师 （特殊普通合伙） 中国注册会计师 中国〃北京 二Ｏ一四年五月九日 赣州稀土矿业有限公司 关于2013 年12 月31 日与财务报表相关的内部控制的评价报告 赣州稀土矿业有限公司 关于2013 年12 月31 日与财务报表相关的内部控制的评价报告 一、公司基本情况 赣州稀土矿业有限公司（以下简称“本公司”）系根据《赣州市人民政府办公厅关于 印发赣州稀土矿业有限公司组建工作方案的通知》（赣市府办发[2004]69 号）文件，由 赣州市国有资产监督管理委员会 （以下简称“赣州市国资委”）、定南县国有资产管 理办公室、龙南县财政局、寻乌县国有资产管理局、安远县国有资产管理局、信丰县 财政局、全南县财政局、江西龙南鑫和稀土有限公司、赣县国有资产管理局、宁都县 国有资产管理局共同