企业年度审计计划模板 企业年度审计报告.doc

企业年度审计计划模板 企业年度审计报告 企业年度审计所需提供资料清单 1、 所审年度会计报表（盖企业公章） 2、 所审年度所有银行12月31日的银行对账单（只是12月31日的银行 对账单） 3、 所审年度1-12月份的增值税纳税申报表复印件 4、 企业借款合同复印件 5、 企业最近的验资报告复印件 6、 有财政拨款的提供拨款文件 7、 固定资产清单（1月和12月）、固定资产折旧表（1月和12月）、本 年新增固定资产明细表 8、 无形资产、长期待摊费用摊销明细表 9、 存货盘点表（含相关负责人员签字和加盖企业公章） 10、 现金盘点表（含相关负 责人员签字和加盖企业公章） 11、 公司章程复印件 12、 企业营业执照复印件、企业的国税、地税税务登记证复印件、企业 组织机构代码证复印件、企业批准证书复印件、外汇登记证复印件 13、 审计业务约定 书、管理层声明书（盖企业公章） 14、 首次接受本所审计的企业，提供上年度审计报告、 外汇收支报告 15、 现场审计时需提供会计账簿、会计凭证 16、 财务软件做账的需提供财务账套文件 17、 会计主要负责人联系电话（办公电话） 注：上述所有复印件资料均需加盖企业公章篇二：上市公司年度审计报告模板 技术标准索引号：tsc1_1 上市公司年度审计报告模板 版本说明 2010年3月8日专业技术部以 “天健正信技字（2010）第00011号” 《关于发布专业 技术文件汇编2010的通知》发布。2010年10月12日专业技术部根据财政部发布的《企业 会计准则解释第4号》及其他反馈信息作出修订，并以“天健正信技字（2010）第00031号” 《关于根据《企业会计准则解释第4号》修订附注模板的通知》发布。2011年1月5日专业 技术部根据财政部、证监会、交易所2010年年报文件通知要求和其他反馈信息修订，并以“天 健正信技字（2011）第00001号”《关于发布2010年度财务报表审计等若干报告模板的通知》 发布。2012年1月6日专业技术部根据10年发布的新审计准则，以及证监会、交易所2011 年年报文件通知要求和其他反馈信息修订，并以“天健正信技字（2012）第00002号”《关于 发布2011年度上市公司年度审计等若干报告模板的通知》发布。 编制说明 本模板是按照证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告 的一般规定》（2010年修订）（以下简称“《编报规则第15号》”）及其他编报规则、财政部2006 年发布的《企业会计准则》及其后续规定、2010年发布的中国注册会计师执业准则，以及其 他有关规定编制的，仅供非金融业的上市公司编制年度财务报告时参考使用。 金融类（商业银行、保险公司、证券公司、信托投资公司、租赁公司、财务公司、典当 公司、担保公司、资产管理公司、基金公司、期货公司）上市公司，或合并范围内含上述金 融类企业的上市公司，其年度财务报表，应在本模板的基础上，根据《企业会计准则第30 号——财务报表列报》《企业会计准则第31号——现金流量表》、等准则及其应用指南的要求， 加以补充、修改，并遵循证监会、交易所及相关监管机构的相关规定（例如，《公开发行证券 公司信息披露编报规则第4号lt;保险公司财务报表附注特别规定gt;》、《公开发行证券公 司信息披露编报规则第6号lt;证券公司财务报表附注特别规定gt;》、《公开发行证券的公 司信息披露编报规则第18号lt;商业银行信息披露特别规定gt;》）。 本模板所列示的内容为上述法规文件的基本要求，且并非唯一符合上述有关规定的列报 及披露方式，亦不一定适用于所有的情况，使用者应根据上市公司的具体情况，予以适当的 增删或修改。 需进行相应修改的内容： 1、“【xx】