券商专项资产管理计划相关规范性文件汇编.doc

中国证券监督管理委员会公告[2013]16号 　　　 　　　 现公布《证券公司资产证券化业务管理规定》，自公布之日起施行。 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 中国证监会 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 　 2013年3月15日 附件1：《证券公司资产证券化业务管理规定》 附件2：《证券公司设立专项计划发行资产支持证券申请文件清单及要求》 证券公司资产证券化业务管理规定 第一章 总 则 第一条 为了规范证券公司资产证券化业务活动，保障投资者的合法权益，根据《证券法》、《证券公司监督管理条例》和其他相关法律、行政法规，制定本规定。 第二条 本规定所称资产证券化业务，是指以特定基础资产或资产组合所产生的现金流为偿付支持，通过结构化方式进行信用增级，在此基础上发行资产支持证券的业务活动。 证券公司通过设立特殊目的载体开展资产证券化业务适用本规定。 前款所称特殊目的载体，是指证券公司为开展资产证券化业务专门设立的专项资产管理计划（以下简称“专项计划”）或者中国证监会认可的其他特殊目的载体。 第三条 因专项计划资产的管理、运用、处分或者其他情形而取得的财产，归入专项计划资产。因处理专项计划事务所支出的费用、对第三人所负债务，以专项计划资产承担。 专项计划资产独立于原始权益人、管理人、托管人及其他业务参与人的固有财产。 原始权益人、管理人、托管人及其他业务参与机构因依法解散、被依法撤销或者宣告破产等原因进行清算的，专项计划资产不属于其清算财产。 第四条 管理人管理、运用和处分专项计划资产所产生的债权，不得与原始权益人、管理人、托管人、资产支持证券投资者及其他业务参与机构的固有财产产生的债务相抵销。管理人管理、运用和处分不同专项计划资产所产生的债权债务，不得相互抵销。 第五条 专项计划资产应当由具有相关业务资格的商业银行、中国证券登记结算有限责任公司、具有托管业务资格的证券公司或者中国证监会认可的其他资产托管机构托管。 第六条 资产支持证券可以按照规定在证券交易所、中国证券业协会机构间报价与转让系统、证券公司柜台市场以及中国证监会认可的其他交易场所进行转让。 第七条 证券公司通过设立专项计划发行资产支持证券，应当向中国证监会提出申请并获得批准。 中国证监会应当自受理申请之日起2个月内，对上述申请作出批准或不予批准的书面决定。 第二章 专项计划 第八条 本规定所称基础资产，是指符合法律法规，权属明确，可以产生独立、可预测的现金流的可特定化的财产权利或者财产。基础资产可以是单项财产权利或者财产，也可以是多项财产权利或者财产构成的资产组合。 前款规定的财产权利或者财产，可以是企业应收款、信贷资产、信托受益权、基础设施收益权等财产权利，商业物业等不动产财产，以及中国证监会认可的其他财产或财产权利。 第九条 法律法规规定基础资产转让应当办理批准、登记手续的，应当依法办理。法律法规没有要求办理登记或者暂时不具备办理登记条件的，管理人应当采取有效措施，维护基础资产安全。 基础资产为债权的，应当按照有关法律规定将债权转让事项通知债务人。 第十条 基础资产不得附带抵押、质押等担保负担或者其他权利限制。能够通过专项计划相关安排，解除基础资产相关担保负担和其他权利限制的除外。 第十一条 以基础资产产生现金流循环购买新的同类基础资产方式组成专项计划资产的，专项计划的法律文件应当明确说明基础资产的购买条件、购买规模、流动性风险以及风险控制措施。基础资产的规模、存续期限应当与资产支持证券的规模、存续期限相匹配。 第十二条 专项计划的货币收支活动均应当通过专项计划账户进行。 第十三条 资产支持证券是投资者享有专项计划权益的证明，可以依法继承、交易或转让。资产支持证券投资者不得主张分割专项计划资产，不得要求专项计划回购资产支持证券。 资产支持证券投资者享有下列权利： （一）分享专项计划收益； （二）按照认购协议及计划说明书的约定参与分配清算后的专项计划剩余资产； （三）获得资产管理报告等专项计划信息披露文件，查阅或者复制专项计划相关信息资料； （四）依法以交易、转让或质押等方式处置资产支持证券； （五）根据交易场所相关规则，通过回购进行融资； （六）认购协议或者计划说明书约定的其他权利。 第十四条 专项计划可以通过内部或者外部信用增级方式提升资产支持证券信用等级。 同一专项计划发行的资产支持证券可以划分为不同种类。同一种类的资产支持证券，享有同等权益，承担同等风险。 第十五条 资产支持证券可以由取得中国证监会核准的证券市场资信评级业务资