费用报销管理制度11.docVIP

1.目的 1.目的 为了加强公司财务管理，控制费用开支，本着精打细算、有利工作的原则，根据公司实际情况，让财务款及报销流程明晰化、规范化 2.范围 适用于零星物料(指等)、办公用品、差旅费、运费、广费、 3.职责 4.1报销经办人：负责报销单填写和粘贴。 4.2部门负责人：复核部门经办人报销单据。 4.3费用会计（应付会计）：审核报销单据并进行帐务处理。 4.4财务部负责人：审核报销单据。 4.5总经理\副总经理：审批报销单。 4.6出纳：核对报销单后付款。 5.作业说明 5.1实施细则 流程编号 流程名称 执行部门 实施细则 1 填制费用报销单 业务发生部门 1、报销单据应粘贴好，填写力求整洁美观，不得随意涂改；2、报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写，报销发票及附件上需有经手人签字；3、有实物的报销单据须有验收人签名确认，需入库的实物单据应附入库单；4、有同行或能证明此费用真实性的需签证明人 2 部门主管审核 业务发生部门 部门主管审核费用的真实性、数额的准确性、 3 费用会计审核 财务部门 审批票据是否粘贴整齐，是否有入库单，是否有验收人，是否有证明人，费用计算是否准确，是否列入固定资产 4 财务负责人审核 财务部门 对付款方式、合同等进行审核 5 副总经理审批 根据职责分工和金额大小进行划分范围，原则上需在主管副总经理处审批，没有主管副总的由常务副总审批 6 总经理审批 总经