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方大锦化化工科技股份有限公司拟发行股份及支付 现金购买长沙韶光半导体有限公司股权项目 评估报告 中企华评报字(2016)第3421 号 （共一册，第一册） 北京中企华资产评估有限责任公司 二〇一六年八月一日 方大锦化化工科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买长沙韶光半导体有限公司股权项目 评估报告 目 录 注册资产评估师声明2 评估报告摘要3 评估报告正文5 一、委托方、被评估单位和业务约定书约定的其他评估报告使用者5 二、评估目的13 三、评估对象和评估范围13 四、价值类型及其定义15 五、评估基准日15 六、评估依据15 七、评估方法18 八、评估程序实施过程和情况26 九、评估假设31 十、评估结论32 十一、特别事项说明32 十二、评估报告使用限制说明35 十三、评估报告日36 评估报告附件37 方大锦化化工科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买长沙韶光半导体有限公司股权项目 评估报告 注册资产评估师声明 一、我们在执行本资产评估业务中，遵循相关法律法规和资产 评估准则，恪守独立、客观和公正的原则；根据我们在执业过程中 收集的资料，评估报告陈述的内容是客观的，并对评估结论合理性 承担相应的法律责任。 二、评估对象涉及的资产、负债清单及盈利预测由被评估单位 申报并经其签章确认；所提供资料的真实性、合法性、完整性，恰 当使用评估报告是委托方和相关当事方的责任。 三、我们与评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关 系；与相关当事方没有现存或者预期的利益关系，对相关当事方不 存在偏见。 四、我们已对评估报告中的评估对象及其所涉及的非涉密资产 进行现场调查，对于涉密资产的清查核实按照评估准则的要求，由 长沙韶光半导体有限公司有关人员配合进行，并出具清查核实结 论；我们已对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的 关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，并 对已经发现的问题进行了如实披露，且已提请委托方及相关当事方 完善产权以满足出具评估报告的要求。 五、我们出具的评估报告中的分析、判断和结论受评估报告中 假设和限定条件的限制，评估报告使用者应当充分考虑评估报告中 载明的假设、限定条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。 北京中企华资产评估有限责任公司 2 方大锦化化工科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买长沙韶光半导体有限公司股权项目 评估报告 评估报告摘要 重要提示 本摘要内容摘自评估报告正文，欲了解本评估项目的详 细情况和合理理解评估结论，应当阅读评估报告正文。 北京中企华资产评估有限责任公司接受方大锦化化工科技股份 有限公司的委托，根据有关法律、法规和资产评估准则，遵循独立、 客观、公正的原则，按照必要的评估程序，对长沙韶光半导体有限公 司股东全部权益在2016 年5 月31 日的市场价值进行了评估。现将评 估报告摘要如下： 评估目的：方大锦化化工科技股份有限公司拟发行股份及支付 现金购买长沙韶光半导体有限公司股权，需对该经济行为涉及到的长 沙韶光半导体有限公司股东全部权益价值进行评估。 评估对象：长沙韶光半导体有限公司股东全部权益价值 评估范围：长沙韶光半导体有限公司的全部资产及负债，包括 流动资产、固定资产、无形资产、长期待摊费