冰洋科技：公开转让说明书.pdf

大连冰洋科技股份有限公司 公开转让说明书 主办券商 中航证券有限公司 二零一四年五月 大连冰洋科技股份有限公司 公开转让说明书 声 明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记 载、误导性陈述和重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的 法律责任。 本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明 书中财务会计资料真实、完整。 全国股份转让系统公司对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见，均不 表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之 相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责，由 此变化引致的投资风险，由投资者自行承担。 1 大连冰洋科技股份有限公司 公开转让说明书 重大事项提示 一、特别提醒投资者注意“风险因素”中的下列风险 本节扼要披露特别提醒投资者注意的风险因素。投资者应认真阅读公开转让 说明书“第四节 公司财务”之“十四、风险因素”的全部内容，充分了解本公 司所披露的风险因素。 （一）公司治理风险 有限公司时期，公司存在不规范的情况，且股份公司成立时间不长，规范运 营的能力有待检验。同时，随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围 不断扩展，人员不断增加，对公司治理提出了更高的要求。因此，公司未来经营 中存在因内部管理不善，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 （二）重要客户依赖风险 公司在2011年度、2012年度和2013年1-10月的第一大客户均为GOSHOKU TRADING(SINGAPORE) PTE.,LTD. ，对其销售额占相应期间主营业务收入的比 例分别为70.10%、67.95%和82.57%，前五位客户销售额占相应期间主营业务收 入的比例均为100.00%。报告期内，公司对第一大客户和前五名客户的销售收入 占比均较高，存在对重要客户依赖的风险。同时，公司2012年开展海参育苗业务 以来，销售客户均为自然人周宜春。报告期内，公司海参育苗业务存在对单一客 户依赖的风险。 （三）重要供应商依赖风险 2011年度、2012年度和2013年1-10月，公司向前五名供应商采购额占相应时 期总采购额的比例分别为75.68%、78.55%和68.08% 。报告期内，公司对前五名 供应商采购额占比较高，存在对重要供应商依赖的风险。 （四）原材料价格波动风险 公司水产品加工业务的主要产品为鱿鱼丝系列产品，生产成本由原材料、燃 料动力、人工费用、制造费用和其他费用构成，其中最主要的成本为原材料鱿鱼 的采购成本，约占总成本的60%左右。公司的鱿鱼采购来源于从南美进口或者从 2 大连冰洋科技股份有限公司 公开转让说明书 国内采购，其中国内采购的鱿鱼品质较低，但是价格便宜且波动性较小。公司的 产品出口日本，对品质要求较高，因此原材料采购以南美进口为主、国内采购为 辅。国外鱿鱼的抓捕注重可持续性，重视鱿鱼的生长周期，因此供应量和价格会 存在一定的大小年之分和季节性之分。报告期内，2011年初至2012年一季度鱿鱼 供应处于小年，鱿鱼价格较高；2012年二季度开始至2013年三季度鱿鱼供应处于 大年，鱿鱼价格较低，同时每个自然年度中，根据鱿鱼的生长特性，一般二季度 的鱿鱼抓捕量较大，价格较低，而四季度则相反。因此，公司存在原材料价格波 动的风险。 （五）税收优惠政策变动风险 根据《中华人民共和国增值税暂行条例》的规定，公司水产品加工业务产品 全部用于出口，采用“免、抵、退”办