国际结算操作细则(进口).ppt

国际结算操作细则培训（进口篇） 深圳分行贸易融资部 2010-7-1 国际结算操作细则培训（进口篇） 进口开证 1.开证：业务受理---开证前审核---授信审批---扫描上传---业务跟踪 2.信用证修改 3.信用证来单---承兑/付款 4.信用证注销、闭卷及保证金调整 进口代收 进口开证受理 开证申请书 1.应使用现行版本（申请书及承诺书） 2.加盖预留印鉴 3.附页（如有），需加盖骑缝章或相同印鉴 合同、订单或形式发票 1.进出口合同或转厂合同 2.如为代理进口，则需提供代理合同、协议等 进口开证受理国家外管政策要求的有关文件 一、进口付汇备案表：提交前提为异地企业、不在名录、真实性审核、进口买断货物等 二、进口批件 1.按规定需提交的进口配额证原件 2.授信要求控制货权，进口货物需要进口许可证的，要求申请人提供许可证或提交保证函，保证到货前提供。 进口开证受理国家外管政策要求的有关文件 三、区分不同贸易方式需提交的文件 1.转口贸易：转口贸易合同，包括一份出口合同，一份进口合同，两份合同的货品、数量一样 ，出口合同金额一般大于进口合同金额： 1）先支后收：国外买方开立的信用证或经国内银行核实密押的国外银行开立的付款保函原件。 2）先收后支：申请人承诺函，保证付汇时提供收汇水单。 进口开证受理国家外管政策要求的有关文件 2.国内转厂 开证时要求申请人提交或在信用证单据中要求受益人提交以下文件，不能做到的，申请人须向我行提供承诺函，保证在付汇时或付汇后30天内向我行提供以下文件： 进口开证受理国家外管政策要求的有关文件 1）深加工结转： ① 对于“来料转进料”： 转出方企业的运抵国（地区）为“中华人民共和国（142）”、贸易方式为“来料结转（0255）”、加贴有防伪标签且盖有海关“验讫章“的正本出口报关单的复印件； 进口开证受理国家外管政策要求的有关文件 ②对于 “进料转进料”： 转出方企业的运抵国（地区）为“中华人民共和国（142）”、贸易方式为“进料深加工（0654）” 加贴有防伪标签且盖有海关“验讫章“的正本出口报关单的复印件； 转出方企业的加盖有海关“验讫章”的出口收汇核销单的复印件。 进口开证受理国家外管政策要求的有关文件 2）出口加工区货物出区深加工结转： ① 信用证受益人为出口加工区内转出企业的： 转出企业的运抵国(地区)为“中华人民共和国(142)”、贸易方式为“成品进出区(5100)”的正本出口加工区出境货物备案清单； 进口开证受理国家外管政策要求的有关文件 ② 信用证受益人为境外企业的： 转出企业的运抵国（地区）为“中华人民共和国(142)”、贸易方式为“成品进出区(5100)”的正本出口加工区出境货物备案清单； 转出企业的运抵国（地区）为“中华人民共和国(142)”、贸易方式为“区内加工货物(5015)”的正本出口加工区进境货物备案清单。 进口开证受理国家外管政策要求的有关文件 3.涉及保税区域的开证 区分开证申请人和受益人分别在区内、境外及境内区外的不同情况，并结合货物来源地进行判断 开证时要求申请人提交或在信用证单据中要求受益人提交以下文件或承诺函，保证在付汇时或付汇后向我行提供以下文件： 进口开证受理国家外管政策要求的有关文件 1）开证申请人为境内区外企业 ①信用证受益人为区内企业： 提供受益人的《保税监管区域外汇登记证》； ②信用证受益人为境外企业： A. 货物来源于境外，从保税监管区内报关进口的，提供正本进境货物备案清单（付汇核销专用联）； 进口开证受理国家外管政策要求的有关文件 B. 货物来源于境内区外，但从区内报关进口的，提供境外企业与区内仓储企业的仓储合同或协议、区内仓储企业出具的货物属于境外企业的证明及其他境内区外企业的正本出口货物报关单（因区外企业核销需要等客观原因不能提供的，可以提供复印件） 进口开证受理国家外管政策要求的有关文件 ③信用证受益人为其他境内区外企业：提供受益人与区内仓储企业的仓储合同或协议以及区内仓储企业出具的货权属于该境内区外企业的证明。 进口开证受理国家外管政策要求的有关文件 2）开证申请人为区内企业： 提供《保税监管区域外汇登记证》 最迟在付汇后90天内向我行提交下面资料，否则银行应在每季结束后3个工作日内报该注册地外汇局。 进口开证受理国家外管政策要求的有关文件 ①信用证受益人为境外企业 A. 货物直接从境外报关或者备案进口的，可直接办理； B.货物来源于区内： 提供正本出口货物报关单或者其他海关监管凭证、境外企业与区内仓储企业签订的仓储合同或者协议、区内仓储企业出具的货权属于境外企业的证明等； 进口开证受理国家外管政策要求的有关文件 C.货物来源于境内区外： 需提供正本出口货物报关单或者海关对