07第七章 对公司客户的贷款研究.pptVIP

（一）技术改造贷款的性质 *概念：是指银行对符合贷款条件的企事业单位，因技术改造，设备更新和与之相关联的少量土建工程所需资金不足而发放的贷款。 *性质：具有垫支性和投资性双重性质。 （二）技术改造贷款的操作程序 贷款的申请审批 贷款的发放与收回 1、每笔贷款的贷款期限一般掌握在5年以内，个别项目最长不超过7年。 2、贷款到期，如果借款单位有还款能力而不按期偿还，应视同挪用贷款处理。 （三）技术改造贷款的管理 1.服从国家产业政策和技术改造长远规划，把握贷款支持的特点。 2.严格项目评估，保证科学决策。 3.做好贷款项目的“三算”审查，确保贷款发放、使用的合理性和效益性。 4.加强贷款风险管理，确保贷款安全收回。 5.建立和完善技术改造贷款管理的责任制，保证贷款管理的有效性。 二、基本建设贷款的操作程序 （一）贷款的申请与审批 （二）签订借款合同 （三）贷款的支付和使用 （四）贷款的收回 项目概算、预算、决算 ③科技开发贷款 （一般1-3年，不超过5年） 是指银行发放的，用于新技术、新产品的研制开发、技术创新和技术成果向生产领域转化或应用的本外币贷款。该类贷款主要用于企业进行新产品开发、研制过程中，当企业自筹资金不足，难以满足其为进入中小批量生产需增添的固定资产资金需求时，由银行予以支持。 有些教材以“大修理贷款”（主要用于固定资产主要部件的更新、修理和厂房办公楼的维修，目的是为了恢复固定资产原有的生产能力，最长不超过1年半。 大修理贷款额度=当年大修理费用提存额-已提存的大修理费用）取代而把其单列讲解。 (二) 固定资产贷款用途、目的之演变 （三）固定资产贷款的现行政策规定 1、符合生产。信贷和区域发展政策，须纳入国家投资和信贷计划，符合有关法规 2、与其他建设资金的配套。国家规定建设项目必须具有资本金 行业 资本金占比 交通 运输 煤炭项目 35%以上 钢铁 邮电 化肥项目 25%以上 其他项目 20%以上 附：国务院35号文件规定各行业项目资本金比例 3、坚持审贷分离，先评估，集体或逐级审批，后承诺 4、自主发放，遵循“三性”原则 5、一次审批，多次放款，利率一年一定 6、恪守信用，履行合同，按计划供应资金，按期收回贷款本息 7、还款来源主要是借款人的税后利润，其他自有资金以及固定资产折旧 8、项目的环境保护措施落实 （四）流动资金贷款与固定资产贷款比较 基本要素 流动资金贷款 固定资产贷款 贷款领域 生产流通 供产销 固定资产投资 事 项 无须批准，企业申请即可 需按国家有关程序审批 期 限 多在一年之内 多在3年之上，10年之下 利 率 一次决定 一年一定 发 放 一个合同 一次发放 一个借据 一个合同 多次发放 多个借据 使 用 周转 阶段 还款来源 销售收入 综合效益 综合效益，固定资产折旧 贷款限度 统一授信 资产负债率要求等 同左 并控制在资本金之外部分 （五）固定资产贷款的操作规程 贷款程序总的结构是由下至上,即由基层行受理申请,根据授权逐级上报,审批,基层行办理发放与收回.一般包括以下几个阶段: 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 1、借款申请的受理和初审 固定资产贷款需求主要来自两个方面:一是客户根据自身的需要提出; 二是政府有关部门结合国家产业政策和投资导向向银行推荐. 客户的申请一般由其开户行进行受理和初审,主要内容和标准是: （1）客户的借款意向:一般为书面正式文件 （2）信贷科的审查意见:结论意见明确,科长签字 （3）项目批准文件:按国家规定有权审批部门批准 （4）借款人近期财务报表指标: 符合银行条件,例如资产负债率小于等于75%,信用等级BBB以上(含BBB级)等 （5）项目条件: 资本金比例,投向分别符合国家规定和商业银行贷款指导意见 2、项目评估 经初审同意的项目,要按各行项目评估办法进行评估,各行评估的要求不尽相同,以下以工商银行为例: （1）项目评估的范围 固定资产贷款原则上都要进行评估,但有例外: A.固定资产贷款总额在人民币500万元,外汇100万美元(含)以下的; B.以存款,可转让国家债券或金融债券金额质押的项目的贷款; C.经具有相应审批权限的审贷委员会特批的; D.拟不承诺贷款的; （2）评估的主要内容 A.借款人评价 概况,技术实力,资产负债,信用状况等 B.项目建设条件评价 项目建设必要性,实施进展,条件,工艺技术,生产,规模,经济规模,环境保护等 C.市场评估 市场环境,竞争状况,竞争能力,前景等 D.投资估算和投资评估 E.偿债能力评估 F.贷款风险与效应评价 完成评估报告 3、贷款的审查意见 固定资金贷款评审流程如下: （1）贷款审查的主要依据 A.